Индивидуальные инвестиционные счета

[dunch]

Господа и дамы, кто вникал в тему индивидуальных инвестиционных счетов.

Подскажите, плиз, по налоговому вычету со взноса на счет. Кто и как отсчитывает 3 года, которые средства должны находиться на счету?
Например, внес я сегодня, 25 сентября 2015 года, 100 тысяч на счет, потом 1 января 2016 внес еще 200, и 5 мая 2017 года еще 50 добавил.
По всем суммам получил налоговый вычет. Если забрать деньги до истечения 3 лет, то вычет нужно вернуть.

Вопросы:
- правильно ли я понимаю, что свои первые 100 тысяч без необходимости возвращать налоговый вычет я смогу забрать 26 сентября 2018 года? Кто и как отследит, сколько времени деньги должны лежать на счету? Брокер как налоговый агент произведет все необходимые удержания при более раннем выводе, или...
- при получении вычета на взнос получаемую прибыль можно выводить в любой момент? То есть если я сегодня внес 100 тысяч, то доход я смогу выводить в любой момент, не дожидаясь 2018 года?

[Drew]

Налоговые особенности ведения индивидуального инвестиционного счета ( далее ИИС ) прописаны в недавних изменениях Налогового кодекса РФ.
На конец прошлого года возможность открытия и ведения ИИС представляли Сбербанк, ВТБ24, Альфа-банк и еще несколько других.
Функционально ИИС является брокерским счетом, но с рядом особенностей в части налогообложения.
При внесении на ИИС в течении учетного года до 400 тысяч рублей включительно, в следующем году возможно либо получить налоговый вычет на эту же сумму, либо получить освобождение от налога на доходы от ведения ИИС.
Условием является то, что внесенные в течении года средства должны находиться на ИИС минимум три года, при досрочном выводе средств с ИИС владелец обязан произвести зачет по налогам с ФНС.
Наиболее интересным вижу вариант получения налогового вычета с использованием облигаций федерального займа ( ОФЗ ).
Пример:
30 декабря 2015 года открывается ИИС в одном из банков, вносится 400 тысяч рублей.
На внесенную сумму приобретаются облигации федерального займа, размер дохода по ним - на сайте русбондс.ру, купонный доход с ОФЗ не облагается подоходным налогом.
В январе 2016 года заполняется и сдается в ФНС 3-НДФЛ на получение налогового вычета за 2015 год с суммы 400 тысяч рублей. Излишне уплаченный налог с суммы 400 тысяч рублей в размере 52 тысячи рублей должен быть возвращен от ФНС после камеральной проверки ( 3 месяца ).
В конце декабря 2016 года на ИИС довносится 400 тысяч рублей, средства вкладываются в ОФЗ.
В январе 2017 года сдается 3-НДФЛ на 400 тысяч рублей с последующим возвратом 52 тысяч.
В конце декабря 2017 года на ИИС довносится 400 тысяч рублей, средства вкладываются в ОФЗ.
В январе 2018 года сдается 3-НДФЛ на 400 тысяч рублей с последующим возвратом 52 тысяч.
В конце декабря 2018 года на ИИС довносится 400 тысяч рублей, средства вкладываются в ОФЗ.
В январе 2019 года сдается 3-НДФЛ на 400 тысяч рублей с последующим возвратом 52 тысяч, выводится со счета первые 400 тысяч рублей.
Далее по циклу.

Купонный доход по ОФЗ выплачивается два раза в год, как правило. Доходность рублевых вложений в вышеприведенном примере с учетом купонного дохода и возврата налога около 20 процентов годовых ( при текущей купонной доходности ОФЗ ).

Хотя, конечно, с государством в азартные игры играть никогда не рекомендуется:)

[Отто Пырьев]

вкладываться в ОФЗ смешно на ИИС
Лучше уж в еврооблигации
доходность в валюте

[Drew]

ИИС - они только в рублях открываются.

[Отто Пырьев]

ИИС - они только в рублях открываются.

не так
вносить нужно рубли, а потом можно купить на них доллары на бирже и еврооблигации

[Drew]

ИИС - они только в рублях открываются.

не так
вносить нужно рубли, а потом можно купить на них доллары на бирже и еврооблигации

Делюсь информацией от ВТБ24. Чтобы заходить на покупку долларов на бирже, нужно открыть брокерский счет на сумму от 31 тысячи долларов. Чтобы входить в покупку еврооблигаций, нужен брокерский счет на сумму от 100 000 в валюте облигаций.
ИИС все-таки менее масштабный и более приземленный инструмент, по крайней мере в ВТБ24.

[4apa]

а в валюту не запретили разве с ИИС вкладывать ? вроде бы хотели ограничить рублями с этого года

[Отто Пырьев]

Делюсь информацией от ВТБ24. Чтобы заходить на покупку долларов на бирже, нужно открыть брокерский счет на сумму от 31 тысячи долларов. Чтобы входить в покупку еврооблигаций, нужен брокерский счет на сумму от 100 000 в валюте облигаций.
ИИС все-таки менее масштабный и более приземленный инструмент, по крайней мере в ВТБ24.

хе-хе-хе
ну вы бы еще в сбер стукнулись с этим вопросом
обратитесь к нормальному брокеру - финам, церих и тд
минимальный лот на валюту - 1000 долларов, минимальный лот на еврооблигации (не на все конечно) - 1000 долларов....

[Отто Пырьев]

а в валюту не запретили разве с ИИС вкладывать ? вроде бы хотели ограничить рублями с этого года

не запретили

[rty9000]

Излишне уплаченный налог с суммы 400 тысяч рублей в размере 52 тысячи рублей должен быть возвращен от ФНС после камеральной проверки ( 3 месяца ).

Я так понимаю, что 52000 выплачиваются не каждый год, а за три года?

[Asso666]

Каждый год за каждые новые 400 тыс. Но при досрочном снятии денег с ИИС придется возвращать эти деньги государству

[baruro]

Приветствую. Подскажите, эти вычеты не касаются же ИП на усно?

[SgSc]

Приветствую. Подскажите, эти вычеты не касаются же ИП на усно?

нет, ИП на УСН и так не платит НДФЛ, вычитать нечего.
можете как физ лицо вычесть, если НДФЛ где-то платите.

[Drew]

В итоге, по ИИС, открытому 30 декабря с внесением суммы, подал 24 февраля в налоговую 3НДФЛ. Сегодня на счет упал возврат налогов за 2015 на 52000.

[dim44]

В итоге, по ИИС, открытому 30 декабря с внесением суммы, подал 24 февраля в налоговую 3НДФЛ. Сегодня на счет упал возврат налогов за 2015 на 52000.

через кого и во что вкладывали , если не коммерческая тайна конечно ?

[rty9000]

А с ПСБ кто то работает?
http://www.psbinvest.ru/investment_account/
Я не пойму, сколько с меня брать будут?

[Cvigo1]

как я понял, 13% возвращаются при наличии 2НДФЛ. Иначе - не платишь налог с прибыли.
А если у тебя имущественный вычет (но нет 2 НДФЛ), 52000 от ИИС каким-то боком вычитается из него?

[Anдреi]

Совет для тех, кто хочет приумножить небольшую сумму денег. На счёт иис положите. И купите любую акции экспортера

[alex_fk]

И обязательно использовать иис (для сумм подобных 1000 usd)

ИИС это правильное предложение. Вот только, насколько я понимаю, по нему можно только российские бумаги в рублях покупать. Если это не пугает, то можно тупо облигашки купить и процентов 16 заработать.

[Kirill Vlasoff]

ИИС это правильное предложение. Вот только, насколько я понимаю, по нему можно только российские бумаги в рублях покупать. Если это не пугает, то можно тупо облигашки купить и процентов 16 заработать.

да, но на ИИС надо 3 года средства держать.
если автор вопрос не планирует раньше деньги выдергивать, но более того пополнять и имеет белый доход - да, ИИС хороший вариант.