Уведомление налоговой в РФ об открытии счёта в банке за границей

[volga_volga]

мирмиллон, мне нравится, как вы нас по струнке держите (есть ли в русском языке выражение-эквивалент on your toes?), не давая ни на момент расслабиться и всегда напоминая о Большом Брате. Попробую ответить в вашем стиле

Victorrrr Ну разумеется, в этом и вся прелесть, если у вас появились деньги, заграницей или в России, налоговик всегда хочет свой кусок. А бремя доказательства того, что это не налогооблагаемый доход, лежит конечно на вас.

Это один вариант видения мира. А есть еще вариант веры в справедливость государства и законодательных и исполнительных органов. Тогда вам нечего опасаться, если вы не укрываетесь от налогов со своими зарубежными счетами.

Каждый выбирает себе картину мира, с которой может жить в данном конкретном месте в данное время.

[ilonka1977]

volga_volga, по струнке ходят, а держат в тонусе

[Victorrrr]

Victorrrr Ну разумеется, в этом и вся прелесть, если у вас появились деньги, заграницей или в России, налоговик всегда хочет свой кусок. А бремя доказательства того, что это не налогооблагаемый доход, лежит конечно на вас.

Это один вариант видения мира. А есть еще вариант веры в справедливость государства и законодательных и исполнительных органов. Тогда вам нечего опасаться, если вы не укрываетесь от налогов со своими зарубежными счетами.

Каждый выбирает себе картину мира, с которой может жить в данном конкретном месте в данное время.

Просто у меня чета никак не уложится в голове связь между отчетом по банковскому счету и уплатой налогов. Ну условно говоря был баланс на начало года 2 тыс получил доход в течение года 100 тыс и 100 тыс потратил на себя любимого или снял наличные и на конец года баланс те же 2 тыс. Какая польза от этой информации налоговой?

[Bespechny angel]

Зависит от налогового статуса и от вида полученного дохода (если положительное сальдо по счету сложилось за счет доходов).

Мне не понятно, ведь разница в остатках на начало и конец года не дает практически ни какой информации для целей налогового учета. Чего дальше ждать? через некоторое время обяжут сообщать об оборотах по счету?

Налоговый орган имеет право запросить выписку по счету, чтобы понять, что представляет из себя оборот по кредиту (т.е. налогооблагаемый доход или нет?).
Скорее всего будут запрашивать выписки у тех, у кого большой оборот по кредиту.
я в мае отправлю отчетец через личный кабинет налогоплательщика, посмотрим, будет ли запрос. У меня все кристально чисто, так что это меня не пугает.

[мирмиллон]

Просто у меня чета никак не уложится в голове связь между отчетом по банковскому счету и уплатой налогов. Ну условно говоря был баланс на начало года 2 тыс получил доход в течение года 100 тыс и 100 тыс потратил на себя любимого или снял наличные и на конец года баланс те же 2 тыс. Какая польза от этой информации налоговой?

Начинайте со своего налогового статуса. Если вы налоговый резидент РФ, то вероятность запроса дополнительной информации по счету увеличивается и прямо пропорциональна величине положительного сальдо по этому счету.

[Bespechny angel]

Просто у меня чета никак не уложится в голове связь между отчетом по банковскому счету и уплатой налогов. Ну условно говоря был баланс на начало года 2 тыс получил доход в течение года 100 тыс и 100 тыс потратил на себя любимого или снял наличные и на конец года баланс те же 2 тыс. Какая польза от этой информации налоговой?

Начинайте со своего налогового статуса. Если вы налоговый резидент РФ, то вероятность запроса дополнительной информации по счету увеличивается и прямо пропорциональна величине положительного сальдо по этому счету.

Не только это. Физическое лицо может не быть налоговым резидентом РФ, но быть валютным резидентом (это не одно и то же, и потерять статус валютного резидента гораздо сложнее, для этого нужно год вообще не появляться в России ни на один день). Налоговый орган может также проверять, не было ли по счету незаконных валютных операций. Список доходов, которые валютный резидент может зачислять на зарубежные счета, ограничен. Остальные - только на счета в РФ. Незаконные валютные операции - это штраф 75-100% от суммы незаконной операции, что гораздо суровее 13% НДФЛ.

[мирмиллон]

Не только это.

Вопрос был о налогах: "Просто у меня чета никак не уложится в голове связь между отчетом по банковскому счету и уплатой налогов."

...для этого нужно год вообще не появляться в России ни на один день).

Так трактуют Росфинмониторинг и ФНС. Их поддержали несколько судов общей юрисдикции. В законе несколько другая формулировка.

Остальные - только на счета в РФ.

Нет такого требования. В законе речь идет об уполномоченных банках.

[Bespechny angel]

Не только это.

Вопрос был о налогах: "Просто у меня чета никак не уложится в голове связь между отчетом по банковскому счету и уплатой налогов."

...для этого нужно год вообще не появляться в России ни на один день).

Так трактуют Росфинмониторинг и ФНС. Их поддержали несколько судов общей юрисдикции. В законе несколько другая формулировка.

Остальные - только на счета в РФ.

Нет такого требования. В законе речь идет об уполномоченных банках.

И Вы знаете дела, когда доказали обратное? если нет, то ценность буквоедства для других участников форума сомнительна. То же касается и определения счетов в уполномоченных банках по 173-ФЗ. А если уж придираться, то Финмониторинга больше нет. Его функции переданы ФНС.

[мирмиллон]

И Вы знаете дела, когда доказали обратное?

Я знаю что это позиция Росфиннадзора и ФМС. Заключается она в том, что при въезде на территорию России гражданин России, получивший в соответствии с положениями валютного законодательства статус нерезидента, утрачивает такой статус. Восстановить его он может при непрерывном пребывании в иностранном государстве не менее года. Их позицию пока поддержали несколько судов общей юрисдикции. Но не разделяют МИД, ЦБ и АРБ. Будем подождать, что скажет Верховный суд. Опять же решение суда о том, как толковать закон, не есть изменение в законе. Сейчас в Думе на рассмотрении поправки в валютное законодательство - может у наших избранников хватить их драгоценного времени для того, чтобы уточнить в законе понятия "валютный резидент", "постоянно проживающий за рубежом", снять запреты на часть валютных операций со странами из "белого списка", синхронизировать понятия "валютный" и "налоговый" резидент...

если нет, то ценность буквоедства для других участников форума сомнительна.

Не надо рвать рубаху за весь форум.

То же касается и определения счетов в уполномоченных банках по 173-ФЗ.

Уполномоченный банк м.б. не только на территории РФ. ОВРиВК вам в помощь.

А если уж придираться, то Финмониторинга больше нет. Его функции переданы ФНС

Если уж придираться, Росфиннадзор упразднен, но его позиция, изложенная в неофициальных документах, к сожалению, осталась. Росфинмониторинг жив, по крайней мере по состоянию на 16 мая с.г. Это разные службы и у них разные функции.

[landshark]

Я смотрю ФНС и функции ЗАГСа хотят передать.

Источник в ФНС утверждает, что поправка не связана с желанием увеличить фискальные сборы, она нужна, чтобы полноценно вести единый реестр.

Интересно, для каких еще целей ФНС может вести реестр?

[HolyFather]

A каким образом в России могут узнать, что у вас есть счета за рубежом

С 2018 года Россия присоединяется к системе автоматического обмена налоговой информацией между налоговыми органами разных стран. Это позволит нам получать данные о финансовых счетах налогоплательщиков от более чем 80 юрисдикций, в том числе так называемых офшоров http://нахер/economy/20160512/1431585617.html

для каких еще целей ФНС может вести реестр?

Распределение бюджетных потоков. По Вашей же ссылке

Правительственный законопроект о создании единого реестра данных, включая сведения загса, 20 мая был одобрен Госдумой в первом чтении. В финансово-экономическом обосновании указывается, что его принятие потребует дополнительных расходов федерального бюджета в 10,6 млрд руб

Обоснование же

технически мысль (у чиновников) может быть такой: если дети у тебя, условно, родились где-то еще, то можно предположить, что, наверное, ты обладаешь какой-то недвижимостью и счетами где-то еще (кроме России)

[калям]

было ли здесь и по адресу ли...знакомая проживает с мужем и детьми в Синге( в России бывает изредка,но имеет гражданство РФ) платит там налог 40%(с ее слов) захотела получить мат.капитал здесь..но нужно получить ИНН, и тд и тп...очкует..не выйдет ли это боком...получишь здесь 450 руб(которые никуда деть нельзя) а придется еще какой налог с валюты платить???? кто в курсе?

[HolyFather]

Она в курсе, что мат.капитал дают начиная только со второго ребенка?

заявление о распоряжении средствами (частью средств) материнского капитала может быть подано в любое время по истечении трех лет со дня рождения (усыновления) второго (третьего или последующего) ребенка. Если необходимо использовать средства материнского капитала на оплату первоначального взноса по жилищному кредиту или займу, а также на оплату основного долга и процентов по кредиту (займу) на приобретение или строительство жилья или на приобретение товаров и услуг для социальной адаптации и интеграции в общество ребёнка-инвалида (детей-инвалидов), капиталом можно воспользоваться в любое время после рождения или усыновления ребенка, с рождением (усыновлением) которого возникло право на получение сертификата;

средства материнского капитала можно получить только по безналичному расчету. Любые схемы обналичивания этих средств являются незаконными. При этом владелец сертификата на материнский капитал, который соглашается принять участие в схемах обналичивания, идет на совершение противоправного акта и может быть признан соучастником преступления по факту нецелевого использования государственных средств.

Налоги с него не нужно платить

материнский (семейный) капитал освобождается от налога на доходы физических лиц

[калям]

как раз родила 2-го..боится что с сингапурских доходов придется платить..

[HolyFather]

Вообще не понял, за что она должна платить? Поподробней.

[калям]

да вроде фишка такая была,что если россиянин живет за кордоном и имеет там доход,то придется подоходный платить и в России..так она потихой живет в Синге и никто об этом не знает..а если пойдет оформлять всякие ИНН и тд..то как бы засветится в наших налог.органах...

[HolyFather]

Есть Соглашение между Правительством РФ и Правительством Республики Сингапур от 09.09.2002 "Об избежании двойного налогообложения и предотвращении уклонения от налогообложения в отношении налогов на доходы"
По идее она должна платить в Сингапуре (насколько я понимаю из имеющихся вводных)

оно считается резидентом того Договаривающегося государства, в котором оно располагает постоянным жильем;

http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_83639/
Ей материнский просто переведут на счет, налогов с него платить не нужно. Вообще игра стоит свеч? Она капитал не сможет обналичить, может использовать только на то, что перечислил выше.

[калям]

да в Синге платит все по честному около 40% от дохода..в том то и дело,что сомневается стоит ли игра свеч...

[мирмиллон]

Обоснование же

технически мысль (у чиновников) может быть такой: если дети у тебя, условно, родились где-то еще, то можно предположить, что, наверное, ты обладаешь какой-то недвижимостью и счетами где-то еще (кроме России)

Глупее обоснование придумать невозможно. Автор, интересно, законопроект и пояснительную записку к нему читал?

[HolyFather]

Предположение о логике чиновников логично - люди с доп.гражданством могут обладать недвижимостью и счетами за рубежом.