Нужно ли отчитываться в налоговой РФ о доходах в США ?

[puddle_plum]

Здравствуйте. Студенты, которые по F-1 full time, имеют assistantship и зарабатывают исследованием или преподаванием в университете в США, вопрос вам. Нужно ли когда едешь в Россию на лето отчитываться в налоговой или вообще подавать какие-либо сигналы в налоговую по поводу дохода или банковского счёта в США? Я нашла столько совершенно разных ответов на этот вопрос в интернете. Вроде бы есть соглашение между нашими странами, что мол если платишь налоги в США, то в России ничего не надо платить. Но российские законы налоговые не говорят ничего о налогообложении зарубежных стипендий и научных грантов. Объясните, пожалуйста, что делать.

[tix]

Здравствуйте. Студенты, которые по F-1 full time, имеют assistantship и зарабатывают исследованием или преподаванием в университете в США, вопрос вам. Нужно ли когда едешь в Россию на лето отчитываться в налоговой или вообще подавать какие-либо сигналы в налоговую по поводу дохода или банковского счёта в США? Я нашла столько совершенно разных ответов на этот вопрос в интернете. Вроде бы есть соглашение между нашими странами, что мол если платишь налоги в США, то в России ничего не надо платить. Но российские законы налоговые не говорят ничего о налогообложении зарубежных стипендий и научных грантов. Объясните, пожалуйста, что делать.

А вы являетесь Налоговым Резидентом РФ?

Налоговый резидент – это человек, который находился в России не менее 183 дней в течение 12 месяцев пункта 2 статьи 207 НК РФ

Если не являетесь, то и налоги не должны платить и можно не отчитываться. Только налоговая может быть не в курсе, что вы не являетесь, если например вы сохранили в Российском Паспорте регистрацию по месту жительства и не встали на консульский учёт. Поэтому если вдруг они от американских коллег узнают о вашем счете за пределами РФ (или вы сами себя сдадите переводом на свой же счёт в РФ), то могут начать копать.

[puddle_plum]

Спасибо за ответ. Налоговым резидентом не являюсь. Про консульский учёт в первый раз слышу. То что штампы ставят в паспорте на границе , это не считается консульским учётом?

[tix]

Спасибо за ответ. Налоговым резидентом не являюсь. Про консульский учёт в первый раз слышу. То что штампы ставят в паспорте на границе , это не считается консульским учётом?

Нет.
https://washington.mid.ru/ru/consular-services/citizens-russia/ychet/

Тут вопрос только в том на сколько вы хотите всё правильно сделать. Порой это сложно. Особенно неприятный момент, что нерезидент должен уведомить все банки в РФ, где у него счета о том, что статус его изменился....

[puddle_plum]

Понятно, спасибо. Вроде по описанию процедура не такая сложная

[Amadeo]

Почему оверстей?

Сорри, думал речь про июнь 2019. До июня 2020 нормально будет.

Вроде по описанию процедура не такая сложная

И, по-моему, для налоговой консульский учёт единственный аргумент о нерезидентстве. Визы/билеты и прочее вроде не принимаются во внимание.

[puddle_plum]

Но ведь если я как студент учусь, я вообще их не интересую? Со студентов вроде налоги не взимаются в принципе

[tix]

Но ведь если я как студент учусь, я вообще их не интересую? Со студентов вроде налоги не взимаются в принципе

Это с чего вдруг такая уверенность? Со стипендии налог не берется, но если студент идет работать, не важно в России, в интернете или едет на лето по Work and travel - то по закону он должен заполнить декларацию о доходах. Мало кто это делает, но это не значит, что этого делать не надо (не надо только если работадатель в РФ заплатит все налоги). Спустя пару лет налоговая может всё припомнить....

И, по-моему, для налоговой консульский учёт единственный аргумент о нерезидентстве. Визы/билеты и прочее вроде не принимаются во внимание.

Налоговая не принимает, а суд в моём случае принял, хотя тоже со скрипом т.к. регистрация по месту жительства у меня была в РФ.

[Amadeo]

Со студентов вроде налоги не взимаются в принципе

Тут уже зависит от того, когда встанете на консульский учёт - чем раньше, тем лучше. Если поздно, то налоговая может накопать и выставить счёт. Потом придётся потом доказывать, предъявляя сопроводительную документацию - визы, билеты, да всё, что угодно. Причём принятие этих документов зависит от конкретного суда - какие-то более лояльные, какие-то нет. Ну и главное самого себя не выдать, что этот доход был получен в момент отсутствия консульского учёта, то есть не осуществлять во время этого переводы чего-либо из США в активы РФ.

[valeri2105]

Я тоже первый раз слышу про консульский учёт. До начала PhD я работала в штатах экспатом в американской компании. Никогда наши юристы не говорили про консульский учёт. Про уведомления касательно открытия счетов и наличия ‘двойного гражданства’ да, но тоже говорили, что закон написан криво, как хочешь, так и трактуй (но это было в 2016, что-то могло поменяться). А что ещё консульский учёт даёт, кроме возможной затычки для налоговой?

[tix]

говорили, что закон написан криво, как хочешь, так и трактуй (но это было в 2016, что-то могло поменяться). А что ещё консульский учёт даёт, кроме возможной затычки для налоговой?

Были какие то изменения, но пока всё так же криво. Проблема в том что налоговая интерпретирует эту кривизну в свою сторону и у неё появился электронный обмен с налоговыми других стран в том числе США. Но чтобы налоговая вас заметила, надо что-то серьёзное сделать, например купить/продать недвижимость или регулярно переводить деньги попадая на валютный контроль.

Раньше консульский учёт давал какие то плюшки, типо более быстрой обмены паспорта (они не слали запросы по месту прописки) и проч бумажки типо свидетельство о смерти можно было получить российского образца. Сейчас не скажу, вот летом собираюсь к ним в гости спрошу ))

[puddle_plum]

под переводом денег и попаданием на валютный контроль вы имеете в виду перевод денег напрямую с американского банковского счета на российский бансковский счёт?

[tix]

под переводом денег и попаданием на валютный контроль вы имеете в виду перевод денег напрямую с американского банковского счета на российский бансковский счёт?

Да я перевел крупную сумму на свой счёт в российском банке, и банк заподозрил неладное и валютный контроль сильно затянулся. Небольшие суммы проходили без проблем

[Amadeo]

А что ещё консульский учёт даёт, кроме возможной затычки для налоговой?

Если встанете на консульский учёт и будете находиться менее 183 дней на территории РФ, тогда надо будет платить 30%, а не 13% после продажи недвижимости. Следовательно, с ней лучше повременить или по доверенности продавать.

Про уведомления касательно открытия счетов и наличия ‘двойного гражданства’

Не двойного, а двух гражданств. И не только гражданств, но и внж/пмж и их аналогов. И сделать это можно только личным визитом в МВД.

под переводом денег и попаданием на валютный контроль вы имеете в виду перевод денег напрямую с американского банковского счета на российский бансковский счёт?

До 2018 ещё было разделение на валютный резидент/нерезидент. Достаточно было отсутствовать более года за пределами РФ, тогда пропадала необходимость отчитываться о зарубежных счетах. Теперь все граждане независимо от их пребывания считаются валютным резидентами, но могут быть налоговыми резидентами/нерезидентами. Что усиливает валютный контроль, особенно между налоговыми стран ОЭСР, обменивающихся между собой данными, включая США.

[Sonic33]

Не двойного, а двух гражданств. И не только гражданств, но и внж/пмж и их аналогов. И сделать это можно только личным визитом в МВД.

В соответствии с законом уведомление о втором гражданстве можно подать и по почте.
Лично я так делал и все было ОК. Квитанция о приеме уведомления приходит так же по почте.

[valeri2105]

Мне юристы говорили, что заявлять о втором гражданстве/визе сразу не обязательно. Мол, ты мог получить визу, но никогда по ней не уехать, поэтому сразу можно не заявлять. Но вот если ты вернулся в страну, даже на пару дней, тогда уже надо заявлять.

[valeri2105]

Если встанете на консульский учёт и будете находиться менее 183 дней на территории РФ, тогда надо будет платить 30%, а не 13% после продажи недвижимости. Следовательно, с ней лучше повременить или по доверенности продавать.

Когда я работала в штатах, я не вставала на консульский учёт. Тем не менее, по возврату в Россию в октябре месяце до конца года я платила 30% подоходный с зп. Никто ничего не проверял. Просто компания платила молча. Я вот теперь думаю, а они вообще это проверяют? И если да, то как? Или пока ты не переводишь больше $10,000 или как-то ещё светишься, они не проверяют?

[tix]

И если да, то как? Или пока ты не переводишь больше $10,000 или как-то ещё светишься, они не проверяют?

Сейчас "правила игры" сильно поменялись, т.к. активно борятся с отмыванием и отследить легче, т.к. всё электронно и коллеги из других стран активно помогают. Поэтому может какая то неуплата в текущем году, следующем и пройдёт незаметно, а потом вы купите недвижимость на "честно заработанные" и начнут копать и тут всё всплывёт со всеми вытекающими. И будете ходить по судам доказывая, что не смотря на регистрацию по месту жительства в РФ, вы учились и работали в США и там заплатили налоги, поэтому всё честно.

[Chudo70]

Раньше консульский учёт давал какие то плюшки, типо более быстрой обмены паспорта (они не слали запросы по месту прописки) и проч бумажки типо свидетельство о смерти можно было получить российского образца. Сейчас не скажу, вот летом собираюсь к ним в гости спрошу ))

Сейчас встать на консульский учёт может даже турист, который на пару недель отдохнуть прилетел. Постановка на консульский учёт никаких правовых последствий не несет и никаких "плюшек" не даёт. Единственное, что декларирует посольство, в случае возникновения чрезвычайной ситуации, они будут знать, кого и откуда спасать.

[Amadeo]

Единственное, что декларирует посольство, в случае возникновения чрезвычайной ситуации, они будут знать, кого и откуда спасать.

Посольство этим не занимается, у него иные функции. Это в ведении Консульского Отдела. И раньше действительно, встав на учёт, можно было быстрее обменять паспорт. Сейчас до трёх месяцев, как пишут выше в треде.

В соответствии с законом уведомление о втором гражданстве можно подать и по почте.
Лично я так делал и все было ОК. Квитанция о приеме уведомления приходит так же по почте.

Почта России очень локально работает. Был удивлён, что где-то в глубинке она может даже лучше работать, чем в Санкт-Петербурге.

Когда я работала в штатах, я не вставала на консульский учёт. Тем не менее, по возврату в Россию в октябре месяце до конца года я платила 30% подоходный с зп. Никто ничего не проверял. Просто компания платила молча.

При продаже недвижимости Вы сами платите налог, а работодатель делает за Вас. Очевидно, при принятии на работу он спросил про опыт, понял, что в США находились более полугода за текущий год и решил не уклоняться от налогов, сделав отчисления в 30%.

Я вот теперь думаю, а они вообще это проверяют? И если да, то как? Или пока ты не переводишь больше $10,000 или как-то ещё светишься, они не проверяют?

Некоторые банки типа Ситибанка более дотошные и попросят объяснить происхождение каждой 100К рублей. Налоговая и банки активно ещё бодаются ещё между собой. В начале этого года налоговая лоббировала для Государственной Думы законопроект, в рамках которого она могла бы в режиме онлайн мониторить российские банковские счета (тем самым нарушая банковскую тайну вроде как) - приходы/расходы, чтобы выставлять налоговые счета. В целом, в Думе этот законопроект был встречен прохладно и не имел успеха. Но можно же спалиться, купив недвижимость или машину, например.