Уведомление налоговой в РФ об открытии счёта в банке за границей

[Винский]

Налоговые органы РФ обязуют граждан РФ открывших счета в банках за границей - задекларировать их в налоговой.
Без отметки налоговой на такой декларации российский банк не переведет деньги гр РФ между его счетами в РФ и за границей (после февраля 2022 года это уже не имеет значения).

Кто задекларировал счета - готовится сдавать ежегодную отчетность о движении денег на этих счетах (если он налоговый резидент РФ)
Но об этом в другой теме:

Уведомление налоговой в РФ о движении своих денег на счетах за грaницей

[Parval12]

Справка с места работы, выданная на основании сведений из табеля рабочего времени, копия паспорта с отметками органов пограничного контроля о пересечении границы, документы, оформленные в порядке установленном законодательством РФ, на основании которых физическое лицо может рассматриваться в качестве налоговой резидента РФ

[Kate_Beam]

отправить в свободной форме письмо что оборот ниже 600тр? Выше видел образец

Ну да, образец вполне годный.

Это они как хотят выяснить?

Копии всех страниц заграна :)

[Александр22]

Тем кто верит в волшебные свойства налоговиков
Я за 14 лет продал 10 автомобилей, ни разу не подавал декларацию. И тишина, никто мне уведомлений не присылает.
Зато прислали уведомление в 2019 году на транспортный налог по автомобилю, проданному в 2001 году. Где они были эти 18 лет?
Продолжайте верить в искусственный интеллект, контролирующий сроки отсутствия налогоплательщиков в стране и наличие у них счетов в зарубежных банках

[snevsky]

Продолжайте верить в искусственный интеллект, контролирующий сроки отсутствия налогоплательщиков в стране и наличие у них счетов в зарубежных банках

Очень сильно зависит от региона постановки на учет. Где то ИФНС зашиваются (Москва), а где то достаточно оперативно запросы рассылают (Регионы)

[Kate_Beam]

Продолжайте верить в искусственный интеллект, контролирующий сроки отсутствия налогоплательщиков в стране и наличие у них счетов в зарубежных банках

Я в своей работе великое множество раз встречалась с запросами налоговой моим клиентам на тему неудомлении о счетах, неподачи оддс, недекларировании дохода за рубежом и тд (до войны этого стало значительно больше, чем было раньше, сейчас из-за разрыва связей со многими странами - думаю, всё опять пойдет на спад. Хотя ничего не мешает усиленно дрючить по счетам в РБ, РК и подобным). То, что вам так повезло во взаимодействии с конкретным налоговым органом - не значит, что противоположная практика - это какой-то миф :)

[SergeyBas]

Копии всех страниц заграна :)

АА ну вперед - я паспорт потерял + въезжаю в РФ через Беларусь, как говориться пусть докажут :) Или вы думаете есть какай-то закон обязывающий меня хранить и предоставлять заграны налоговой?

Справка с места работы, выданная на основании сведений из табеля рабочего времени, копия паспорта с отметками органов пограничного контроля о пересечении границы, документы, оформленные в порядке установленном законодательством РФ, на основании которых физическое лицо может рассматриваться в качестве налоговой резидента РФ

Что из этого я обязан предоставить налоговой на запрос, на который я могу отвечать или не отвечать на добровольной основе?

[IceSid]

АА ну вперед - я паспорт потерял + въезжаю в РФ через Беларусь, как говориться пусть докажут :) Или вы думаете есть какай-то закон обязывающий меня хранить и предоставлять заграны налоговой?

Я думаю доказывать статус - это больше физику самому нужно. Ну т.е. если вы говорите налоговой, что в 2022 году вы были не налоговый резидент РФ, поэтому по закону не подали ОДС, и налоговая просит подтвердить, что не проживали в РФ 183+ дня, то предоставляете доказательства в виде штампов в загнан паспорте или билетов на поезд (в случае в Беларусью).

[Kate_Beam]

Или вы думаете есть какай-то закон обязывающий меня хранить и предоставлять заграны налоговой?

Обязательно должно быть что-то, что обязывает вас хранить подтверждения тому или иному действию, до истечения срока давности по данному вопросу :) Пример IceSid выше - очень правильный. Как и например, если вы продаете имущество и просите вычет в сумме расходов - налоговая вправе попросить вас подтвердить резидентство (т.е. ваше право на получение вычета). Ну и соответственно наоборот - если что-то не подлежит налогообложению в России ввиду нерезидентства - докажите ваш статус нерезидента. И опять же на практике - такие вопросы по резидентству не редкость.

[Plutonium-239]

я паспорт потерял + въезжаю в РФ через Беларусь

Доказательства лежат полностью на вас. Не хотите доказывать - они насчитают вам налогов, а вы будете обязаны из уплатить.

[SergeyBas]

Доказательства лежат полностью на вас. Не хотите доказывать - они насчитают вам налогов, а вы будете обязаны из уплатить.

Т.е. по вашему налоговая может взять любого человека и вместо 15% нарисовать ему 30% НДФЛ - просто потому что ей так захотелось, без доказательной базы. Вы такие случаи знаете? Я лично нет, хотя 90% моих коллег потенциально могут быть не резидентами, ввиду внж или паспортов других стран.

Обязательно должно быть что-то, что обязывает вас хранить подтверждения

Не понял, т.е. вы не знаете что именно, но что-то должно быть или я не так понял ваше сообщение?

А вообще всегда работает правило - лучше дрючить 100 человек, кто сам о чем-то заявил, например о счета за границей, чем доказывать или делать запросы о каких-то домыслах, которые могут и не быть правдой.

[SergeyS21]

Добрый.
Не вижу в теме шапки:-(

Все уведломляли или при каком-то обороте не обязательно уведомлять?

Как считается оборот? по сумме МОИХ переводов на карту РБ?
или по сумме полученных переводов на мою карту РБ?

[Kate_Beam]

Не понял, т.е. вы не знаете что именно, но что-то должно быть или я не так понял ваше сообщение?

Несколько лет уже не работаю с российскими налогами, поэтому конкретный закон назвать не смогу :) но обычно в НК такие требования по хранению подтверждающих документов в отношении физиков имеются.

Т.е. по вашему налоговая может взять любого человека и вместо 15% нарисовать ему 30% НДФЛ - просто потому что ей так захотелось, без доказательной базы.

Конечно, не любого. Дорисовывать на пустом месте они не будут, а вот если есть какой то триггер для сомнений - легко. Например, человек перестал получать зп в России с февраля, никаких отчислений НДФЛ за него по году больше не было, удержание по 13%. Налоговая не получает декларацию от человека и пишет ему запрос - где в частнотсти просит подтвердить свой статус. Допустим, человек не отвечает. Налоговая может спокойно сделать вывод, что он был нерез и доначислить 17% налога. А дальше доказывай, что не верблюд.

лучше дрючить 100 человек, кто сам о чем-то заявил

С автообменом информацией это правило уже не работает.

[MishaGruzin]

Как я понял если нет серьезной налогооблагаемой базы в РФ, то на эти уведомления можно смело забить болт, вне зависимости от налогового резидентства, в худшем случае поспамят письмами счастья да и успокоятся.

[SergeyBas]

С автообменом информацией это правило уже не работает.

Автообмен не работает с начала войны с США / ЕС и большинством развитых стран.

Допустим, человек не отвечает. Налоговая может спокойно сделать вывод, что он был нерез и доначислить 17% налога.

Таких случае в реальной жизни я не знаю..

[Kate_Beam]

Автообмен не работает с начала войны с США / ЕС и большинством развитых стран

Поэтому ранее я и написала, что это может стать причиной повышенного интереса налоговой к доходам и счетам россиян в странах, с которыми автообмен сейчас есть.

Таких случае в реальной жизни я не знаю

Вам повезло :) Моим клиентам не так везло, случаев интересного поведения налоговой было множество за 8 лет моей работы :)

[Scorpion]

Здравствуйте!
Прошу совета как поступить в моей ситуации.
Открыл виртуальную карту в белоруском банке и забыл уведомить фнс в 30 дневный срок. Счёт открывал 19 07, сегодня 21.08. Как мне лучше поступить?
1. Подать отчёт, указать срок открытия 19.07 и ждать штрафа в 1000-1500 руб? Штраф обязателен или могут ограничиться предупреждением на первый раз?
2. Или подать отчёт, но указать неверную дату открытия, например 25.07, надеясь что не заметят неправильную дату когда придёт информация от налоговой Беларуси?
Пока склоняюсь к первому варианту.
Понимаю, попал по своей невнимательности

[Floki]

и ждать штрафа в 1000-1500 руб?

Штраф 500 или 1000 рублей. Первый вариант если оплатить сразу после выписки постановления (в течении 10-ти или 14-ти дней, точно не помню). Если тянуть и не оплачивать, то придется оплачивать полный штраф уже без скидки — 1000 рублей.

[yalearner]

Подскажите, пожалуйста, если я закрыл счет в белорусском банке, в каких случаях нужно направлять одновременно отчет о движении средств? Движение за отчетный период не превышало 600 т р.

[nauczyciel]

Движение за отчетный период не превышало 600 т р.

Тогда не надо отчёт направлять.

[sandyy]

Parval12 писал(а) 17 авг 2023, 19:42:

отправить в свободной форме письмо что оборот ниже 600тр? Выше видел образец

Ну да, образец вполне годный.
SergeyBas писал(а) 17 авг 2023, 20:03:

Это они как хотят выяснить?

Копии всех страниц заграна :)

Тоже получил такое письмо. Там они просят (нет, не просят, "извещают о необходимости") именно предоставить документы о времени нахождения на территории РФ и об обороте средств по счетам. Так что "письмо в свободной форме", наверное, не прокатит. Кто-то реагировал уже на такие письма? И что в данном случае грозит, кроме собственно штрафа? Требуемые выписки платные, и их стоимость больше суммы штрафа (КоАП 19.7 - от 100 до 300 р.)

Оборот по счетам (РБ) меньше 600К