Уведомление налоговой в РФ об открытии счёта в банке за границей

[Винский]

Налоговые органы РФ обязуют граждан РФ открывших счета в банках за границей - задекларировать их в налоговой.
Без отметки налоговой на такой декларации российский банк не переведет деньги гр РФ между его счетами в РФ и за границей (после февраля 2022 года это уже не имеет значения).

Кто задекларировал счета - готовится сдавать ежегодную отчетность о движении денег на этих счетах (если он налоговый резидент РФ)
Но об этом в другой теме:

Уведомление налоговой в РФ о движении своих денег на счетах за грaницей

[rio_tai]

Дмитрий80, у меня в одном отчете так и не получилось подать, постоянно какие то ошибки, раздельно каждый делал.

[Дмитрий80]

Дмитрий80, у меня в одном отчете так и не получилось подать, постоянно какие то ошибки, раздельно каждый делал.

Разобрался, галочки автоматом стояли, нужно было их убрать. А вот автоматом галочка Банк не загрузилась, так отправил. Выше писали, что это глюк программы и должно все хорошо уйти. Посмотрим. Не дают людям жить и делами заниматься, придумывают нам "умственную физкультуру", чтобы ВСЕ умели, были специалистами широкого круга(((

[Анна345532]

Апдейт по моему кейсу: налоговая просила справку о пересечении границы из МВД, резидентом в запрашиваемый период я не была. Отправленные мной доки (сканы заграна с датами, российский паспорт с отметками о загран паспортах и рассчет дат) проигнорировали и составили протокол. Во время моего второго визита о справке уже не вспомнили и не упоминали ее, но попросили что-то еще - у меня было ВНЖ другой страны в 22 году. Отправила им перевод этого ВНЖ. В итоге я пришла на рассмотрение дела и его тут же закрыли. В даты при мне не всматривались, роль сыграло ВНЖ. Еще во время всех визитов инспекторы упоминали, что "начальству не хватит сканов паспорта".

[YanaChe]

Завела в банке Бакай расчетный счет в рублях. Уведомила налоговую, указала номер счета и дату открытия.
Через неделю открыла еще один счет в долларах и оказалось, что у него точно такой же номер счета, как и у рублевого. Подскажите, пожалуйста, как в этом случае уведомлять налоговую? Номера одинаковые, даты открытия и валюты счета разные. Как уведомить, что у мультивалютном счете разные даты открытия разных валют?

И еще подумалось. А если я перевожу с рублевого счета на долларовый больше 10к долларов, то надо отправлять отчет о движении средств и как я внутри одного валютного счета буду указывать это движение?

[MyKenigsberg]

Номера одинаковые, даты открытия и валюты счета разные

Вы 100% уверены, что номера одинаковые? И что это не глюк отображения в приложении? Если выписки заказать, например?

[arba1234]

Завела в банке Бакай расчетный счет в рублях. Уведомила налоговую, указала номер счета и дату открытия.
Через неделю открыла еще один счет в долларах и оказалось, что у него точно такой же номер счета, как и у рублевого. Подскажите, пожалуйста, как в этом случае уведомлять налоговую? Номера одинаковые, даты открытия и валюты счета разные. Как уведомить, что у мультивалютном счете разные даты открытия разных валют?

В аналогичной ситуации больше 2 лет назад ( правда в др банке) я подавал форму изменения реквизитов счета. В базовой части указал 3 валюты, в части которая "до внесения изменений " указал 1 валюту. В дистанционном режиме такое уведомление подать не удалось (система отказыалась принимать форму с одинаковыми остальными данными банка). Распечатал и принес на бумаге в свой ИФНС. Вопросов с тех пор не задавали, ОДДС подаю по всем счетам независимо от оборотов.

[MyKenigsberg]

arba1234, сейчас в форме уведомления об открытии нет валюты/валют счёта в принципе. А вот в отчёте о движении вроде можно несколько валют добавить по одному счёту.

[Nikiva]

Дорогие форумчане, опишу свою проблему.
Будучи в Минске оформила карточку Технобанка в евро (пластик). Но виртуальных карточки мне оформили две - параллельно оформляют карточку в бел. рублях, с которой пополняется карточка в евро. Вернувшись домой в РФ, в течение месяца как положено уведомила налоговую об этих двух счетах.
Через пару месяцев потребовалось пополнить счёт со счёта в РФ. Для этого потребовалось открыть ещё один счёт в том же банке, и вся схема перевода средств прекрасно работала. Проблема в том, что об этом дополнительном, третьем, счёте я совершенно забыла уведомить налоговую. Прошло уже месяца три. Теперь волнуюсь, чем мне это грозит и что делать в этой ситуации. Закрыть дополнительный счёт а потом открыть опять? Или как лучше? Если кто-то сталкивался с подобным, подскажите, пожалуйста

[flabiol]

Nikiva, лучше уведомить, вы же уже переводили на него деньги из России. Могут и простить (вспомнили в том же периоде, отчет еще не пропустили), а не простят - так заплатите 1000 руб штрафа года через 2-3, когда они раскачаются.

[_add]

Добрый день! Как решить проблему?
<УдЛичнФЛ>: Не выполнено условие присутствия элемента Файл/Документ/СвНП/НПФЛ/УдЛичнФЛ/КодВыдДок при значении элемента КодВидДок, равном 21.

Заполняла автоматически, заполняла вручную.
Как сделать готовый отчет, который система примет тоже не понятно (XML -файл ему не нравиться).

[flabiol]

Как решить проблему?

Проверьте в данных профиля код подразделения, выдавшего паспорт.

[santra]

Всем привет! Уведомил о закрытии счетов больше месяца назад, статус до сих пор на рассмотрении. Живу не в РФ, о закрытии уведомлял ещё в 2021 и забыл, но недавно случайно обнаружил что эти счета остались в моем ЛК, и уведомление от фнс приходило что надо оддс подать. Что делать, у кого то может были похожие случаи?
Спасибо

[flabiol]

santra, вы второй раз уведомили о закрытии тех же счетов, о которых уведомляли в 2021? На рассмотрении - и на рассмотрении, это их внутренняя кухня, главное, что у вас есть квиток о времени отправки уведомления вами.

[santra]

flabiol, да вот в том то и дело, что в архиве ЛК и на почте ничего не нашёл уведомлений старых. Точно помню как уведомлял.

[imola]

В Бакае два счета в рублях и сомах под одним номером. Отправились соответственно только два уведомления в ФНС. А если движения разные будут? Как-то непонятно пока.

[flabiol]

в архиве ЛК

2021-й еще не должен был успеть упасть в архив. Ну, в любом случае, раз вы не резидент, у вас нет обязанности предоставлять отчет. Сохраните на всякий случай свежие квитки об отправке уведомления.

[arba1234]

В Бакае два счета в рублях и сомах под одним номером. Отправились соответственно только два уведомления в ФНС. А если движения разные будут? Как-то непонятно пока.

Сколько номеров - столько счетов. Нужно подавать один ОДДСс одним счетом , но с 2 валютами (форма ОДДС позволяет).

[santra]

flabiol, в 2023 я загружал им скан паспорта чтобы доказать, что я нерезидент, но оно тоже до сих пор на рассмотрении. В мае 2023 они прислали заказное письмо которое я не смог получить, потому что живу не в РФ. Дозвонился в фнс, инспектор сказал что они проводят камеральную проверку по моим загран счетам, и предложил заново отправить им скан паспорта, или ничего не делать так как срок давности заканчивается через пару дней. Я ничего делать не стал. Скоро поеду в отпуск на родину, могу зайти в фнс чтобы на месте показать им паспорт или не лучшая идея?
Спасибо

[flabiol]

santra, если они от вас ничего не просят, просто не суетитесь. Бумажки только не выкидывайте и почту не удаляйте.

[A1exeR]

Законопослушно уведомлял об открытии счетов, но забыл (не знал), что о закрытии тоже надо уведомить.
Сейчас есть уже 2 счета, про которые не уведомил, а закрыты они были в 2023м и 2024м годах.
Еще один счет сегодня последний день для уведомления.
Штраф платить не хочется совсем.
Может уведомить о закрытии, но датой закрытия по старым счетам указать сегодняшний день? Если ФНС до сих пор штраф не выставила, значит не особо за этим следят.

[uncle Fedor]

а закрыты они были в 2023м и 2024м годах

Приметно в такой же ситуации (вообще был не в курсе о закрытии счетов по причине неактивности) поставил произвольную дату чуть меньше, чем месячной давности.

[rio_tai]

Штраф платить не хочется совсем.

Так не давай повода инспектору для выписки штрафа. Они протоколы составляют на основе твоих же показаний, уведомишь с опозданием - получи протокол, подкорректируешь данные или не подашь их вообще и спишь спокойно.

[A1exeR]

Оказывается срок давности по штрафам 1 год, можно забить уже.

[arba1234]

Оказывается срок давности по штрафам 1 год, можно забить уже.

Вообще-то 2 года. КОАП 4.5. часть 1 ближе к концу

Приметно в такой же ситуации (вообще был не в курсе о закрытии счетов по причине неактивности) поставил произвольную дату чуть меньше, чем месячной давности.

Если будете подавить уведомление о закрытии , тоя бы рекомендовал сразу подать и ОДДС несмотря на обороты . Иначе велика вероятность запроса подтверждающих документов.

[A1exeR]

Вот что называется положился на тупую нейросеть.

[uncle Fedor]

Если будете подавить уведомление о закрытии , тоя бы рекомендовал сразу подать и ОДДС несмотря на обороты . Иначе велика вероятность запроса подтверждающих документов.

Поздно уже. Уведомления давно поданы, счетов нет и данных по ним нет, где и как брать подтверждающие документы в таких случаях, хз.

[Oklaoklaa]

Добрый день! Подскажите, кому-то приходил протокол с уведомлением явиться в назначенное время в налоговую для составления и вручения постановления о назначении административного наказания в области валютного законодательства РФ по ч2 статьи 15.25? Я верно понимаю, что это штраф за позднее уведомление о закрытии (открытии) счета и мне не обязательно приезжать в налоговую для этого?

[rio_tai]

Oklaoklaa, там телефон есть, позвоните. Если нет каких-то доводов, объясняющих невозможность подачи уведомления вовремя то делать там нечего.

[MishaGruzin]

Друзья, так по самому протоколу автообмена он идёт только по нерезидентам? Если получен ВНЖ и он занесён в банк то с уведомлениями можно не заморачиваться? В Европе мне говорили если вы в банке резидент(в Чехии это наличие ПМЖ)то никакие данные передаваться не будут(говорили ещё до санкций и приостановке сотрудничества по автообмену с ФНС).

А в странах ЕАЭС как, могут по резам с ВНЖ сливать в РФ?

[flabiol]

MishaGruzin, никто не знает, как идет автообмен, но было бы странно, если б он шел выборочно. Логичнее кому-то из своих налоговых агентов в России предоставить информацию, что вы нерезидент. К тому же внж не является показателем обязательного резидентства.

[elena_eev]

пришел из налоговой запрос по валютному контролю за 2023-2024 гг. по банковским счетам в Беларуси, отчет не подавала, т.к. до 600 тыс. оборот, у них же должен быть автоматический обмен, к кому-нибудь приходил такой запрос, что отвечали, подавали выписки?

[chomik12]

v_lebeau, скажите, пожалуйста, удалось найти ответ на вопрос о доказательстве нерезидентства для налоговой?

[chomik12]

Анна345532, здравствуйте, скажите, пожалуйста, это нотариальный перевод в РФ вы присылали?

[MishaGruzin]

скажите, пожалуйста, удалось найти ответ на вопрос о доказательстве нерезидентства для налоговой?

С телеграм канала smirnova capital

Как доказать ФНС, что вы не являетесь налоговым резидентом РФ и что вы мягкий валютный резидент (т.е. провели в РФ менее 183 дней в календарном году), так что не должны отчитываться по зарубежным счетам?

Я в целом ранее была убеждена, что достаточно показать скан паспорта с отметками о пересечении границ (знаю, что не во всех аэропортах РФ их ставят, но, когда ФНС прислала подобный запрос мне, у меня в паспорте все отметки были, и им скана хватило, больше ничего не запрашивали).
Но нет, участились случаи, когда ФНС считает скан паспорта, посадочные, договор аренды вне РФ, а также квитанции о коммуналке за рубежом недостаточными основаниями для того, чтобы посчитать вас налоговым нерезидентом и мягким валютными резидентом.
И важным документом здесь будет сертификат о налоговом резидент так в другой стране.
Если вы сможете его предоставить, то ФНС этого аргумента должно хватить.

Так что схема нигде не быть резидентом и избежать отчетности и налогов в РФ как нерезиденту становится сложной в исполнении: для того, чтобы ФНС признало за вами право не отчитываться по зарубежным счетам и не платить налоги с не росийских доходов, вам нужно запастись сертификатом налогового резидентства в другой стране, так как высок шанс, что скана паспорта с отметками вам не хватит.

Впрочем, к концу этого года должна появиться система автоматического определения резидентства «Налог-3», которая, возможно, сделает процесс проще. Но для подстраховки и упрощения взаимодействия с ФНС рекомендую иметь сертификат налогового резидента другой страны, если вы хотите проще доказать свое нерезидентство в РФ.

[alib]

удалось найти ответ на вопрос о доказательстве нерезидентства для налоговой?

Можно ссылаться на Письмо ФНС России от 27.12.2023 N ШЮ-4-17/16342@ <По вопросам определения статуса налогового резидента/нерезидента Российской Федерации, а также получения документа, подтверждающего статус налогового резидента или его отсутствие.
https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_467005

Вот кусок текста:
Перечня документов, подтверждающих фактическое нахождение физических лиц в Российской Федерации и за пределами Российской Федерации, Кодексом не установлено.
Такими документами могут являться копии паспорта с отметками органов пограничного контроля о пересечении границы, квитанции о проживании в гостинице, миграционная карта, табель учета рабочего времени и другие документы, на основании которых можно установить фактическое нахождение физического лица в Российской Федерации и за пределами Российской Федерации. - Конец цитаты.

Ссылаться можно, но это не нормативный акт, мытари могут и не согласиться, но с другой стороны это их ведомственный документ.

[alib]

была убеждена, что достаточно показать скан паспорта с отметками о пересечении границ (знаю, что не во всех аэропортах РФ их ставят

При проходе через "бесчеловечный" погранконтроль в Шереметьево, а теперь и во Внуково можно попросить поставить штамп в паспорт - рядом стоит пограничник. При этом полноценного общения с пограничником в будке можно избежать.

[arba1234]

Ссылаться можно, но это не нормативный акт, мытари могут и не согласиться, но с другой стороны это их ведомственный документ.

А разве фз 210 ст 7 п 1 пп 2 тут не подходит?
1. Органы, предоставляющие государственные услуги, и органы, предоставляющие муниципальные услуги, не вправе требовать от заявителя:
2) представления документов и информации, в том числе подтверждающих внесение заявителем платы за предоставление государственных и муниципальных услуг, которые находятся в распоряжении органов, предоставляющих государственные услуги, органов, предоставляющих муниципальные услуги, иных государственных органов, органов местного самоуправления либо подведомственных государственным органам или органам местного самоуправления организаций, участвующих в предоставлении предусмотренных частью 1 статьи 1 настоящего Федерального закона государственных и муниципальных услуг, в соответствии с нормативными правовыми актами Российской Федерации, нормативными правовыми актами субъектов Российской Федерации, муниципальными правовыми актами, за исключением документов, включенных в определенный частью 6 настоящей статьи перечень документов. Заявитель вправе представить указанные документы и информацию в органы, предоставляющие государственные услуги, и органы, предоставляющие муниципальные услуги, по собственной инициативе;

[alib]

1. Органы, предоставляющие государственные услуги, и органы, предоставляющие муниципальные услуги, не вправе требовать от заявителя:

На предъявление закона госслужащим в России очень часто в России часто можно получить ответ "у нас другие правила". В одной инспекции ФНС Московской области, по другому поводу, чем в данной теме отказались выдать документ. На требование - выдайте письменный отказ был ответ: мы такого не делаем, письменное мое требование о письменном отказе взяли, но поставить отметку о принятии отказались (никакого ответа, конечно, не прислали). И хоть убейся об стенку - звонок на горячую линию ФНС ничего не изменил.

По данному документу: Органы, предоставляющие государственные услуги, и органы, предоставляющие муниципальные услуги, не вправе требовать от заявителя:
- тут еще налоговики могут отбрехаться, что обязанность предоставления налогоплательщиком каких-либо уведомлений - это не госуслуги. Все эти правила толкования законодательства - за это в госорганах пока еще в морду не дают, и то хорошо.

[arba1234]

, письменное мое требование о письменном отказе взяли, но поставить отметку о принятии отказались

В ЛК ФНС любые обращения подаются на раз со всеми необходимыми отметкам.

налоговики могут отбрехаться, что обязанность предоставления налогоплательщиком каких-либо уведомлений - это не госуслуги.

Вы никакие уведомления в ФНС не просите. Вы заявляете что являетесь нал нерезом , сообщаете даты вьездов-выездов из РФ, а взаимодействие с погранслужбой ФСБ не Ваша епархия. Другое дело что возможность затребовать у Вас выписки по ино счетам у ФНС остается вне зависимости от Вашего статуса.

[alib]

В ЛК ФНС любые обращения подаются на раз со всеми необходимыми отметкам.

Как раз тот случай и был с получением флэшки с цифровой подписью для входа и подачи отчетности юрлица, т.е. для начала пользования ЛК. И вообще, посыл сообщения был - документ госоргана есть, а вот получится ли на его основе что-то доказать, это большой вопрос. И в целом - ФНС это беспредельщики, впрочем, не хуже и не лучше других наших родных госорганов, просто у них полномочий и возможностей для гадостей побольше, чем у других. Личных примеров полно, но все они оффтоп.

[cm90]

2 года. КОАП 4.5. часть 1 ближе к концу

Поясните, отсчет начинается со дня совершения ли обнаружения правонарушения?

[snoop]

к кому-нибудь приходил такой запрос,

К многим приходил.

до 600 тыс. оборот, у них же должен быть автоматический обмен

Мотивировка запроса - не столько сумма, сколько посмотреть на саму выписку. То есть не допускали ли вы, случаем, неразрешенных операций. И если допускали - ошкурить по полной в виде штрафов. Например: у вас в выписке есть операции с буковками PayPal (привязывали свою белорусскую, казахстанскую и т.д. карты). Ага: значит, регились в "системе электронных денег". А уведомляли ли об этом???

что отвечали, подавали выписки?

Конечно, подавали. Имеют право запросить, таков закон.

[arba1234]

arba1234 писал(а) 23 июл 2025, 17:27:
2 года. КОАП 4.5. часть 1 ближе к концу


Поясните, отсчет начинается со дня совершения ли обнаружения правонарушения?

Отсчет начинается с даты окончания совершения правонарушения. То ест если о счете должны были , но не уведомили , то срок давности будет отсчитываться с момента уведомления о нем или с момента его закрытия.

Например: у вас в выписке есть операции с буковками PayPal (привязывали свою белорусскую, казахстанскую и т.д. карты). Ага: значит, регились в "системе электронных денег". А уведомляли ли об этом???

А об уведомлении о регистрации в плат системах ( например в ПП) в законе не написано:
фз 173 ст 12
2. За исключением случаев, установленных частью 8 настоящей статьи, резиденты обязаны уведомлять налоговые органы по месту своего учета об открытии (закрытии) счетов (вкладов) и об изменении реквизитов счетов (вкладов), указанных в части 1 настоящей статьи, не позднее одного месяца со дня соответственно открытия (закрытия) или изменения реквизитов таких счетов (вкладов) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, по форме, утвержденной федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов.
На бел карты счета в палке не открывают.

[maxushka]

Отсчет начинается с даты окончания совершения правонарушения.

Что такое дата окончания совершения правонарушения? Отсчёт срока давности привлечения начинается с момента совершения, т.е. на 31й день после открытия или закрытия счета.

[arba1234]

Что такое дата окончания совершения правонарушения? Отсчёт срока давности привлечения начинается с момента совершения, т.е. на 31й день после открытия или закрытия счета.

Неуведомление является длящимся правонарушением. Пример "даты окончания совершения правонарушения" я привел выше.

[maxushka]

Вы ошибаетесь. Законом указан точный срок выполнения требования (30 дней), поэтому такое нарушение не может считаться длящимся, оно совершается 1 раз (на следующий день).

[arba1234]

Вы ошибаетесь. Законом указан точный срок выполнения требования (30 дней), поэтому такое нарушение не может считаться длящимся, оно совершается 1 раз (на следующий день).

ТО есть по Вашему на 32 день неуведомивший нарушителем не является? А как же тогда разные наказания для неуведомивших и уведомивших с нарушением сроков в КОАП?

[MyKenigsberg]

А как же тогда разные наказания для неуведомивших и уведомивших с нарушением сроков в КОАП?

А тут зависит от того, кто первым обнаружит нарушение, сам пользователь или налоговая.

[maxushka]

Правильно, становится нарушителем, но обязанность подачи у него пропадает по истечении 30ти дней, поэтому никакой длительности. Дальше у каждого свой путь: уведомить с опозданием и гарантированно получить штраф, не уведомлять вообще (авось пронесёт) ну или привлекут по полной, если успеют за 2 года. Но перелопатив ветку, видел наказания только для тех, кто сам себя сдал.

[MishaGruzin]

. Дальше у каждого свой путь: уведомить с опозданием и гарантированно получить штраф, не уведомлять вообще (авось пронесёт) ну или привлекут по полной, если успеют за 2 года.

т.е. вы хотите сказать что если не привлекли за 2 года +31 день от момента открытия счёта то привлечь по букве закона уже не могут?
звучит крайне бредово, чисто логически срок давности должен отчитываться с момента выявления правонарушения, а не с момента открытия счёта+30 дней.