Уведомление налоговой в РФ об открытии счёта в банке за границей

[Винский]

Налоговые органы РФ обязуют граждан РФ открывших счета в банках за границей - задекларировать их в налоговой.
Без отметки налоговой на такой декларации российский банк не переведет деньги гр РФ между его счетами в РФ и за границей (после февраля 2022 года это уже не имеет значения).

Кто задекларировал счета - готовится сдавать ежегодную отчетность о движении денег на этих счетах (если он налоговый резидент РФ)
Но об этом в другой теме:

Уведомление налоговой в РФ о движении своих денег на счетах за грaницей

[maxushka]

звучит крайне бредово

Будет выглядеть бредово, если вам сегодня протокол вручат за проезд на красный 10 лет назад. Ой как вы будете смеяться. Для этого и существуют сроки давности. Производство по делу об административном правонарушении не может быть начато, а начатое производство подлежит прекращению при истечении сроков давности привлечения к административной ответственности.

[arba1234]

Будет выглядеть бредово, если вам сегодня протокол вручат за проезд на красный 10 лет назад.

Если Вы начали проезжать на красный 10 лет назад, и к сегодняшнему дню все еще не выехали с перекрестка, то штраф Вы вполне получите и сегодня.

Для этого и существуют сроки давности.

Про то, для чего существуют сроки давности никто не спорит- вопрос был про окончание правонарушения-неуведомления о действующем счете.

[maxushka]

Если Вы начали проезжать на красный 10 лет назад, и к сегодняшнему дню все еще не выехали с перекрестка, то штраф Вы вполне получите и сегодня.

Позвольте поинтересоваться в каком размере, если за это время штраф изменился 10 раз, а я всё еще продолжаю нарушать? Среднее арифметическое? Выехал / не выехал, а на красный я проехал 1 раз, в конкретную дату и время. 2 месяца срок привлечения по гаишным статьям. Сегодня не получу и уже никогда не получу т.к. за одно нарушение не может быть несколько протоколов, даже если я до сих пор сижу под светофором и жду инспектора. Вот эвакуатор приедет, но это уже другая статья. Нет никакого окончания правонарушения, есть просто нарушение, нет определения в законе "длящееся правонарушение", поэтому есть разъяснение верховного суда, что невыполнение конкретной обязанности к установленному сроку свидетельствует о том, что административное правонарушение не является длящимся. Срок установлен 30 дней. Ну не может гражданин всю жизнь помнить где он был, что делал несколько лет назад. Может был резидентом, может нет, может день +-, не помню, раньше надо было вызывать. Всё логично.

[arba1234]

поэтому есть разъяснение верховного суда, что невыполнение конкретной обязанности к установленному сроку свидетельствует о том, что административное правонарушение не является длящимся.

Прочитал Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 24 марта 2005 г. N 5
"О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях" и признаю Вашу правоту.
Срок давности привлечения к ответственности исчисляется по общим правилам исчисления сроков - со дня, следующего за днем совершения административного правонарушения (за днем обнаружения правонарушения). В случае совершения административного правонарушения, выразившегося в форме бездействия, срок привлечения к административной ответственности исчисляется со дня, следующего за последним днем периода, предоставленного для исполнения соответствующей обязанности.

Согласно части 2 статьи 4.5 КоАП РФ при длящемся административном правонарушении сроки, предусмотренные частью первой этой статьи, начинают исчисляться со дня обнаружения административного правонарушения. При применении данной нормы судьям необходимо исходить из того, что длящимся является такое административное правонарушение (действие или бездействие), которое выражается в длительном непрекращающемся невыполнении или ненадлежащем выполнении предусмотренных законом обязанностей. При этом следует учитывать, что такие обязанности могут быть возложены и иным нормативным правовым актом, а также правовым актом ненормативного характера, например представлением прокурора, предписанием органа (должностного лица), осуществляющего государственный надзор (контроль). Невыполнение предусмотренной названными правовыми актами обязанности к установленному сроку свидетельствует о том, что административное правонарушение не является длящимся. При этом необходимо иметь в виду, что днем обнаружения длящегося административного правонарушения считается день, когда должностное лицо, уполномоченное составлять протокол об административном правонарушении, выявило факт его совершения.

Срок давности привлечения к административной ответственности за правонарушение, в отношении которого предусмотренная правовым актом обязанность не была выполнена к определенному сроку, начинает течь с момента наступления указанного срока.

[maxushka]

Невыполнение предусмотренной названными правовыми актами обязанности к установленному сроку свидетельствует о том, что административное правонарушение не является длящимся.
Срок давности привлечения к административной ответственности за правонарушение, в отношении которого предусмотренная правовым актом обязанность не была выполнена к определенному сроку, начинает течь с момента наступления указанного срока.

Вот самая суть.

[MyKenigsberg]

arba1234, maxushka, но нужно учитывать, что если человек не подаёт уведомление об открытии счёта, то затем он, очевидно, не подаёт и отчёты о движении средств по этому счёту (причём каждый год), и уведомление о закрытии. То есть какие-то нарушения, конечно, будут уходить в прошлое по сроку давности, но какие-то будут оставаться, и полностью они уйдут через 2 года и 1 месяц после закрытия счёта, когда истечёт срок давности по неуведомлению о закрытии.

[maxushka]

Можно вообще ничего не учитывать и с отчетами о движении их послать, если вы кристально примерный гражданин, и докопаться не до чего за последние 3 года. У каждого своя ситуация.

[Иван515]

2 года и 1 месяц после закрытия счёта, когда истечёт срок давности по неуведомлению о закрытии.

При этом вы обязаны хранить документы о движении средств, а ФНС имеет право запрашивать их - 4 года

[Lodiss]

На последних страницах упоминается налоговая. Я гражданин РБ, но резидент РФ в 2025, мне тоже надо отчитываться перед налоговой РФ? И от какой суммы? Перед налоговой РБ мне надо отчитываться, как гражданину РБ, получающим деньги из-за границы.

[MyKenigsberg]

Я гражданин РБ, но резидент РФ в 2025, мне тоже надо отчитываться перед налоговой РФ?

Да. Об открытии и закрытии счетов за границей (то есть вне РФ) обязательно, о движении - от 600 000 RUB за год. В общем, всё так же как для граждан РФ. По уже давно открытым счетам в РБ, скорее всего, тоже придётся отчитаться (нужно уточнять). Только нужно проверить, что вы будете резидентом именно с точки зрения валютного законодательства, эти понятия различаются для налоговых резидентов и валютных. Валютными признаются "постоянно проживающие в Российской Федерации на основании вида на жительство, предусмотренного законодательством Российской Федерации, иностранные граждане и лица без гражданства".
https://www.consultant.ru/document/cons ... 4eaac4019/

Если ВНЖ нет - вас это не касается.

[Aleksid1]

Посоветуйте как лучше поступить. У меня есть карта и счет в узбекском банке.
Оказалось, что банк (точнее его дочерний банк Uzum) сам открыл 2 дополнительных кошелька-счета в местной валюте, еще летом прошлого года.
Получается, что я не отчитался вовремя в 30-дневный срок об открытии еще одного зарубежного счета перед ФНС. С Узбекистаном вроде как нет обмена информацией, но я не хочу на это полагаться.
Могу ли я просто задекларировать счет, как будто я открыл его сегодня?

[MyKenigsberg]

сам открыл дополнительный кошелек в местной валюте

Если это именно кошелёк, а не счёт, то отчитываться не нужно

[Aleksid1]

Если это именно кошелёк, а не счёт, то отчитываться не нужно

Спасибо за ответ.

Да, это именно кошелек (в приложении 3 группы - карты, счета и кошельки).
Т.е. сейчас я вижу 2 кошелька - в сумах и долларах. Но в реквизитах можно увидеть номер счета (начинается на 2261... для кошелька в долларах). Непонятно - это полноценный счет или нет. Какая-то пограничная серая зона в правовом смысле.

Можно ли технически закрыть эти счета-кошельки? В приложении Uzum не вижу такой опции (закрыть).
Также в Uzum вообще не вижу опции сделать выписку оборота или остатков по счетам. Выписка доступна в Капиталбанке - но там не видны эти счета-кошельки. И кстати Visa Uzum тоже не видна в Капиталбанке.

[MyKenigsberg]

Непонятно - это полноценный счет или нет. Какая-то пограничная серая зона в правовом смысле.

Попробуйте в поддержку Uzum написать узнать

И кстати Visa Uzum тоже не видна в Капиталбанке

Правильно - это карта Uzum Bank, а не Капиталбанка

[Aleksid1]

Спасибо, так и сделаю.

[snoop]

Спасибо, так и сделаю.

Правила форума, пункт 1.10.

[Анна345532]

Но перелопатив ветку, видел наказания только для тех, кто сам себя сдал.

я не сдавала себя, и мне нашли счета, открытые в 2022 году, пришли в мае 2025.

[Володя из Рузы]

Анна345532, так расскажите подробнее, что за счета, где открыты, как получили уведомление?

[Анна345532]

Володя из Рузы, уже писала здесь в мае этого года, поищите пожалуйста сами, счета турецкие

[Володя из Рузы]

Анна345532, так я прочитал, было только обсуждение некой справки для подтверждения пересечения границы.

[Анна345532]

ок, вот саммари моего кейса. Во-первых турецкие счета, о которых я не уведомляла налоговую, так что находят если не всех, то какой-то процент. При мне приходило еще два человека с найденными счетами. Уведомление получила по почте. Что хотели - оштрафовать, но у меня были законные основания не уведомлять. Если бы их не было, выписали бы штраф. А обязанность отчитываться никуда не исчезает.

[MishaGruzin]

я не сдавала себя, и мне нашли счета, открытые в 2022 году, пришли в мае 2025.

если о счетах не уведомляли то наверняка у вас производились какие-то расчеты с РФ, например отправляли SWIFT на турецкие счета с российского банка, если это случалось, напишите для общего развития(ну или хотя бы мне в личку) с каких банков отправляли, кто отправлял(владелец счёта в Турции или родственники какие-нибудь), что указывали в деталях платежа(перевод собственных средств и т.д.) , у меня есть одна подобная история у знакомого с банком Уралсиб, но я не думаю что дело в УРАЛСИБе,хотя всякое может быть.

[snevsky]

если о счетах не уведомляли то наверняка у вас производились какие-то расчеты с РФ

У Турции как и ОАЭ четко работает автообмен с РФ, даже если из РФ в принципе переводов на эти счета не делалось.

[Анна345532]

На турецкий счет переводили через корону из РФ, но открыли и переводили в 2022 году, а нашли их в 2025. Нашли только счета, на которые переводили через корону из РФ, другие счета, на которые переводили уже с этого турецкого не нашли. По поводу "не делалось переводов" - так другие турецкие счета, на которые не делали переводы, таки и не нашли))

[RomanZZ]

ок, вот саммари моего кейса. Во-первых турецкие счета, о которых я не уведомляла налоговую, так что находят если не всех, то какой-то процент. При мне приходило еще два человека с найденными счетами. Уведомление получила по почте. Что хотели - оштрафовать, но у меня были законные основания не уведомлять. Если бы их не было, выписали бы штраф. А обязанность отчитываться никуда не исчезает.

У меня примерно такая же ситуация. Тоже спрашивают документы (паспорта и проч вы паспорта заверяли и переводили?) и отчеты за 23 и 24 года. Прочел вашу историю, так вам удалось доказать, что вы были нерезидентом налоговым в то время или нет?
второй момент - о каком штрафе за 2022 год можно вообще говорить, даже если вы налоговый резидент. в 25 году могут предъявить за 23 и 24 года и все. а за 22-ой уже нет, хоть у вас мильон счетов было открыто и вы были налоговым резидентом РФ.

[Iskatel80]

Забыл вовремя сообщить о закрытии карточного счета в Белорусском банке. Решил сообщить, уже по прошествии 1 месяца. Налоговая конечно же возбудила дело об административном правонарушении, сегодня прислали. Если включить дурака и сказать, что формировании заявления перепутал месяц. Как могут проверить и какие последствия если выяснится, что это не так?

Или как вариант, говорить о том что подавал в положенный срок, но видимо из-за сбоя в работе сервиса налог.ру заявление не отправилось. Позже зашел, увиле, что информации о счете нет в сервисе и повторно отправил уже с нарушением срока.

[Nud]

Iskatel80, бесполезно, такие отмазки не прокатят. Им надо пополнять бюджет.
Я им говорил, что банк самостоятельно закрыл мой счет по неиспользованию и никакого уведомления мне не прислал (что правда). Когда обнаружил отсутствие счета в приложении - сразу же запросил в банке по нему выписку (платную) и направил уведомление в налоговую о закрытии. Выслушали и все-равно выписали штраф.

[Володя из Рузы]

Iskatel80, так что мешало «включить дурака» и отправить уведомление с датой позже на месяц?

[ал_спб]

но видимо из-за сбоя в работе сервиса налог.ру заявление не отправилось.

Вы их за дураков считаете? Не рекомендовал бы.

[RomanZZ]

Меня еще вот такой вопрос интересует. Допусти я не буду на запрос указывать никакие свои счета в иностранных банках. Они присылают штраф. Есть там список счетов о которых они знаю или нет? Если нет, то на каком основании они тогда штрафуют?

[Nud]

Есть там список счетов о которых они знаю или нет? Если нет, то на каком основании они тогда штрафуют?

Логично, если собираются оштрафовать - значит получили информацию о Ваших счетах и видят, что Вы про них вовремя не сообщили. В приглашении посетить налоговую для составления постановления о штрафе список счетов не будут указывать, но на месте скажут.

[rio_tai]

Если нет, то на каком основании они тогда штрафуют?

Не было еще таких кейсов, вся масса основная штрафов — это когда в беседе человек сам подтверждает, что это его счет. Ни одно протокола не видел чтобы было указано, что составлен на основе информации предоставленной по обмену данными.

[RomanZZ]

приглашении посетить налоговую для составления постановления о штрафе список счетов не будут указывать, но на месте скажут

Так это самый интересный момент. К примеру, у человека 10 счетов. И за какой он будет штраф плотить? Ведь они должны доказать. Так же можно сказать, к примеру, у человека нет счетов -ему скажут что есть, платите, а доказательства не предъявят.

[MishaGruzin]

Так это самый интересный момент. К примеру, у человека 10 счетов. И за какой он будет штраф плотить? Ведь они должны доказать. Так же можно сказать, к примеру, у человека нет счетов -ему скажут что есть, платите, а доказательства не предъявят.

Если признается в нарушениях по 10 счетам то будет платить за 10 счетов. Насчёт того что кому то что то доказывать, я врать не буду, со случаями когда кого-то вызывают и требуют объяснений по поводу отчетности о счетах , о которых человек не уведомлял, а в случае ухода в отказ предъявляют распечатку с «автообмена» - я о таком не знаю(хотя я не задавался специально вопросом ), но судя по тому , что тем кто НЕ уведомлял никакие штрафы автоматически не накладываются, автообмена процессуально по крайней мере недостаточно для автоматического наложения штрафа, если связи с человеком нету, пойдёте, признаетесь - тогда наложат штрафы.

[Nud]

К примеру, у человека 10 счетов. И за какой он будет штраф плотить?

По каким незадекларированным счетам налоговая получит информацию от зарубежного банка, по тем и выставит штраф.

Но автообмен у них вроде только на бумаги. В реальности его нет. По крайней мере, когда я был в налоговой и один из посетителей напрямую спросил инспектора есть ли у них автообмен, инспектор откровенно ответил "Конечно же нет".
Верить или нет - каждый решает сам.

[Penc]

Но автообмен у них вроде только на бумаги. В реальности его нет. По крайней мере, когда я был в налоговой и один из посетителей напрямую спросил инспектора есть ли у них автообмен, инспектор откровенно ответил "Конечно же нет".

Это не значит что его никогда не будет или что его именно сейчас нет, а инспектор не показал вам покерфейс.
Точно могу сказать что про зарубежные счета в ИФНС барабанят банки, при попытках перевода, а также системы переводов типа ЗК, Авосенд, Квик.

[Володя из Рузы]

Penc,

Точно могу сказать что про зарубежные счета в ИФНС барабанят банки, при попытках перевода

И как же это происходит? Просветите

[Penc]

И как же это происходит? Просветите

Я могу только ориентироваться на опыт своих знакомых. Один не уведомил и перевел через корр.счет в российском банке на белорусский и получил по итогу штраф за не уведомление.
Другой так же не уведомлял, переводил через ЗК, с тем же результатом. Наверное как то через ЦБ накопленная информация попадает в ИФНС и анализируется.

[Володя из Рузы]

Penc, то есть уже не точно говорите, а в сломанный телефон играете?

Один не уведомил и перевел через корр.счет в российском банке на белорусский и получил по итогу штраф за не уведомление.

Очередной обс без каких-либо пруфов

[RomanZZ]

Тут даже вопрос не в том узнает или не узнает налоговая. Думаю при желании она легко узнает, даже от стран с автообменом. Вопрос то в другом. К примеру, она вам направила штраф за неуведомление счета/счетов. Налговая в этом штрафе как-то должна пояснить что за сечет. Например, у вас счет в армянском банке, номер такой-то от такого-то числа. Или она просто лепит штраф без доказательства и объяснения? Может кто-то сталкивался или на этот штраф можно запрос написать? Просто интересно, если у человека десять счетов и ему пришел штраф, он хочет узнать какой "сплился")). Ну и вообще, мне кажется, должно быть какое-то обоснование от налоговой, за какой неуведомленный счет она штрафует...???

[tul]

Добрый день, 22-25 года не резидент, кочую. по миру. Открыл карту в 22 в казахстане, в 25 закрыл, не заявлял ничего. Спрашиваю на будущее, у кого были реальные кейсы доказательства нерезиденства, что предоставляли из документов?

[RomanZZ]

Добрый день, 22-25 года не резидент, кочую. по миру. Открыл карту в 22 в казахстане, в 25 закрыл, не заявлял ничего. Спрашиваю на будущее, у кого были реальные кейсы доказательства нерезиденства, что предоставляли из документов?

Я сейчас занимаюсь этим. представил в налоговую, загранпаспорта со штампами, трудовой договор с заграничным работодателем, ID иностранного государства, выписку из таможни иностранного гос-ва о въездах и выездах. Краткое резюме из разговора с сотрудником из налоговой - сейчас этого недостатчоно для того, чтобы вас признали неналоговым резидентом.

[tul]

RomanZZ, можете в кратце о своем кейсе рассказать для общей информации

[RomanZZ]

RomanZZ, можете в кратце о своем кейсе рассказать для общей информации

да пока особо нечего рассказывать, собрал доки и пока только сдал в налоговую. в 23 и 24 официально не налоговый резидент РФ, следовательно ничего декларировать не обязан. Но сотрудница сказала, что не факт, что это прокатит, т.к. сейчас суды не признают у мншогих этот статус.

[tul]

RomanZZ, у вас счета были раскрыты вами же?

[RomanZZ]

у вас счета были раскрыты вами же?

нет. зачем? я же действительно с 2023 года не налоговый резидент. Но, как понял, налоговая об этом не знает. И теперь нужно доказать, что этот так. А вот доказать - это не так то и просто. Паспортом со сканами страниц не отделаешься.

[arba1234]

А вот доказать - это не так то и просто. Паспортом со сканами страниц не отделаешься.

То есть, у Вас есть загран, в нем есть все необходимые штампы о вьездах -выездах в-из РФ , но ФНС заявляет, что это "недостаточные доказательства"? Или.. есть " особенности"?

[tul]

RomanZZ, я спрашиваю для понимания того, как они узнали о ваших счетах

[noev]

есть загран, в нем есть все необходимые штампы о вьездах -выездах в-из РФ , но ФНС заявляет, что это "недостаточные доказательства"?

[RomanZZ]

RomanZZ, я спрашиваю для понимания того, как они узнали о ваших счетах

если бы я знал. скажу так, что у этих двух стран, где открыты счета есть автообмен с РФ