Уведомление налоговой в РФ об открытии счёта в банке за границей

[Винский]

Налоговые органы РФ обязуют граждан РФ открывших счета в банках за границей - задекларировать их в налоговой.
Без отметки налоговой на такой декларации российский банк не переведет деньги гр РФ между его счетами в РФ и за границей (после февраля 2022 года это уже не имеет значения).

Кто задекларировал счета - готовится сдавать ежегодную отчетность о движении денег на этих счетах (если он налоговый резидент РФ)
Но об этом в другой теме:

Уведомление налоговой в РФ о движении своих денег на счетах за грaницей

[SenV]

SenV, поясните, пожалуйста, не совсем понятно про депозит при открытии счета в Турции

Чтобы открыть счёт в Турции без внж требуют внесение депозита в большинстве случаев. То есть говорят мы вам откроем счёт у нас в банке, но вы должны сразу внести депозит 10-20000 лир на 3 месяца, к примеру. И все так вносят, а по указу от 28.02.22 следует, что с 1 марта "запретить... б) зачисление резидентами иностранной валюты на свои счета (вклады), открытые в расположенных за пределами территории Российской Федерации банках и иных организациях финансового рынка, а также осуществление переводов денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг."
Может это касается только юрлиц? Не знаю

[akz]

Вот версия 2017 года : пока гражданин РФ проживает более 183 дней за границей, он не отчитывается.

Федеральным законом от 28 декабря 2017 года N 427-ФЗ, вступившим в силу с 1 января 2018 года, в валютное законодательство внесены изменения, в том числе в части определения статуса валютного резидента. Ранее действовавшая редакция подпункта "а" пункта 6 части 1 статьи 1 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле" признавала резидентами физических лиц, являющихся гражданами Российской Федерации, за исключением постоянно проживающих в иностранном государстве не менее одного года, в частности имеющих выданный его уполномоченным органом вид на жительство, либо временно пребывающих в иностранном государстве не менее одного года на основании рабочей или учебной визы со сроком действия не менее года или на основании совокупности таких виз с общим сроком действия не менее года. Вводя новое регулирование, законодатель определил, что резидентами признаются все граждане Российской Федерации, но, если срок их пребывания за пределами России в течение календарного года в совокупности составит более 183 дней, они фактически освобождаются от основных ограничений, связанных с валютным контролем (подпункт "а" пункта 6 части 1 статьи 1, пункты 25 и 31 части 1 статьи 9, части 7 и 8 статьи 12 и часть 2 статьи 14 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле" в редакции Федерального закона от 28 декабря 2017 года N 427-ФЗ).

http://www.consultant.ru/law/podborki/v ... _183_dnya/
© КонсультантПлюс, 1992-2022

[smikhirk]

Всё именно так. В предыдущем сообщении я вам как раз дал ссылку на версию закона от 29.12.2017. Но модератор ее удалил. Поэтому давайте сделаем по-другому. Зайдите в Гугл и задайте поисковый запрос

173-фз 32export

Прочитав информацию по первой ссылке, больше ждать 2023 года не придется.

[akz]

Поэтому давайте сделаем по-другому

Не, не хочу. Не помню уже что там меня касалось в той версии, но что-то было неудобоваримое. Закон этот начали интенсивно менять последние лет 10, пик по закручиванию гаек пришелся на 15-16-года, потом стали понемногу отпускать. Отслеживать и помнить все редакции я честно скажу - устал. Просто нонешняя редакция наиболее вменяемая по ощущениям, для себя решил отсчёт от неё делать. Правда с учётом изменчивости сего докУмента, может и осечка выйти :)

[smikhirk]

Не, не хочу.

Ваше право. Я хотел помочь.
Тогда большая просьба - не писать другим людям информацию вида "Т.е. умалчивание о счетах перестало быть нарушением 173ФЗ менее года назад", она неверна.

[SenV]

Как вы там в этом бюрократическом новоязе понимаете?? А можно на пальцах объяснить, вот я уехал в Турцию
1)открыл там счёт в апреле. Это нарушение?
2) получил наличные деньги через Золотую корону от сына и от себя. Это нарушение?
3) внёс эти наличные деньги себе на депозит, так как без этого мне счёт не открывали. Это нарушение?
4) планирую находится за границей более 183 дней и не сообщать о счетах и движении. Это нарушение?
Спасибо, если объясните

[SergeyBas]

3) внёс эти наличные деньги себе на депозит, так как без этого мне счёт не открывали. Это нарушение?

Да нарушение валютного законодательства текущего.

[smikhirk]

1)открыл там счёт в апреле. Это нарушение?

Нет

2) получил наличные деньги через Золотую корону от сына и от себя. Это нарушение?

Нет

3) внёс эти наличные деньги себе на депозит, так как без этого мне счёт не открывали. Это нарушение?

Мнения расходятся. Основной федеральный закон (173-ФЗ о валютном регулировании) вам сейчас это разрешает сделать. Президент издал указ, чтобы вам это запретили, но пока никто не запретил полностью. Руками банков ограничили только то, на что могут повлиять - переводы на иностранные счета из России. Но большинство считает, что указ президента сам по себе уже запретил внесение наличных. Хотя указ президента не может идти вразрез с федеральным законом. Мутно всё. Как и всегда.

4) планирую находится за границей более 183 дней и не сообщать о счетах и движении. Это нарушение?

Тут тоже мутно. Если бы уже были налоговым нерезидентом, тогда можно было бы не уведомлять об открытии счета. Но сейчас вы налоговый резидент, и как бы должны уведомить в течение месяца после открытия. Но вы же станете нерезидентом, и буквально в законе написано так "Требования к порядку открытия счетов ... не применяются к ... физическим лицам ..., срок пребывания которых за пределами территории Российской Федерации в течение календарного года в совокупности составит более 183 дней". Вот и понимай как хочешь, какой календарный год будет иметься в виду - 2021 или 2022. Но всё же кажется, что пока не стали налоговым нерезидентом, а в течение месяца это не произойдет, то да, это станет нарушением через месяц.

Если бы я не собирался возвращаться, то, наверное, забил бы.

Про движение средств надо будет уведомлять только в следующем году, и если вы за 2022 год станете налоговым нерезидентом, то можно будет не уведомлять.

[SenV]

Мне казалось, что и переводом я не могу этот счёт пополнить, так как вроде бы было ограничение на новые счета. Насколько помню, писали что-то вроде того, что можно переводить только на зарубежные счета открытые до марта или я путаю?
В РФ придётся периодически наведываться, там и депозиты и пифы с облигациями, да и недвижимость. Так что при желании арест могут наложить легко.

[SergeyBas]

Насколько помню, писали что-то вроде того, что можно переводить только на зарубежные счета открытые до марта или я путаю?

Уже нет такого.

[smikhirk]

Мне казалось, что и переводом я не могу этот счёт пополнить, так как вроде бы было ограничение на новые счета. Насколько помню, писали что-то вроде того, что можно переводить только на зарубежные счета открытые до марта или я путаю?

Относится к переводам между заграничными счетами. Формально звучит так: "Разрешить резидентам - физическим лицам осуществлять переводы, включая операции по конвертации, денежных средств в иностранной валюте со счетов, открытых до 1 марта 2022 года в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, на их счета, открытые в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, и информация о которых раскрыта налоговым органам Российской Федерации в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации." (источник). Позднее разрешили переводить также до $10000 в месяц себе из России.

В РФ придётся периодически наведываться, там и депозиты и пифы с облигациями, да и недвижимость. Так что при желании арест могут наложить легко.

Такой меры, как арест, нет.
А если поддерживать статус налогового нерезидента, то возможные неприятности сводятся до минимума.

[SenV]

Я имел ввиду назначают штраф за нарушение валютного законодательства, если не оплатил, то автоматом списывают со счёта.
Ну вот открыл я счёт в долларах в Турции и перевёл часть денег в лиры на текущие нужды, то это уже нарушение? Если этот счёт открыт в апреле и информации о нём не раскрыта пока в налоговом органе РФ. Или к примеру я открыл рублёвый счёт в Турции перевёл туда рубли со счета в РФ и потом уже конвертнул в лиры.

[akz]

Тогда большая просьба - не писать другим людям

Признаю свой косяк. С датой/ревизией закона действительно промахнулся.

[Shesmellslikethesun]

Проштрудировала тему, прочитала источники, и не совсем разобралась в одном вопросе.
Уведомить налоговую-не вопрос, по факту не сильно к чему то обязывает. Вопрос об отчёте о движениях - его надо заполнять, если там суммы небольшие будут? не совсем разобралась.
Налоговый резидент

[v.i.z0908]

Вопрос об отчёте о движениях - его надо заполнять, если там суммы небольшие будут?

Только если оборот по счету составляет больше 600 тыс руб.

[Ju7]

Shesmellslikethesun, и если остаток ср-в превышает 600 тыр на конец года при отсутствии поступлений. Кроме того, сообщать нужно обо всех счетах, где разный IBAN - номер. Это могут быть брокерские, страховые счета… Ну, и уведомлять требуется не только об открытии, но и закрытии, изменении реквизитов счетов.

[Tatiana13]

Подскажите, если открыт совместный счет, то сумма свыше которой надо отчитываться перед налоговой считается 600 тыс.х2= 1 200 000 руб?
Или все же 600 тыс.?

[v.i.z0908]

Подскажите, если открыт совместный счет

Что такое

совместный счет

?
Можете в одном банке 100 счетов открыть, но не держать на каждом более указанной суммы и отчет не нужен.
Не забудьте уведомить ФНС о всех счетах.

[Tatiana13]

Совместный счет - это один счет для мужа и жены. Оба могут им пользоваться.

[v.i.z0908]

Совместный счет - это один счет для мужа и жены. Оба могут им пользоваться.

600 000