Уведомление налоговой в РФ об открытии счёта в банке за границей

[Винский]

Налоговые органы РФ обязуют граждан РФ открывших счета в банках за границей - задекларировать их в налоговой.
Без отметки налоговой на такой декларации российский банк не переведет деньги гр РФ между его счетами в РФ и за границей (после февраля 2022 года это уже не имеет значения).

Кто задекларировал счета - готовится сдавать ежегодную отчетность о движении денег на этих счетах (если он налоговый резидент РФ)
Но об этом в другой теме:

Уведомление налоговой в РФ о движении своих денег на счетах за грaницей

[Tatiana13]

т.е. только 600 000, не смотря на то, что нас двое? очень жаль....

[yury98]

Можете в одном банке 100 счетов открыть, но не держать на каждом более указанной суммы

Т.е. если у меня три пластиковых карты - в евро, долларах и тугриках, то я на каждом могу держать эквивалент 600 тысяч?

[v.i.z0908]

то я на каждом могу держать эквивалент 600 тысяч?

Да.

[Aleksejs]

С движением средств до 600,000 рублей пожалуйста внимательней, если не хотите составлять отчёт: приход 300,000 + расход 300,000 = 600,000 движение, а не то что вы подумали) Любые переводы между своим счетами, конвертация - это всё движение средств.

[yury98]

приход 300,000 + расход 300,000 = 600,000 движение

Есть какие-то нормативные документы на методику расчета?
Ведь остаток на счёте в данном случае равен нулю.

[Tatiana13]

А каким образом составлять отчет для налоговой? Распечатать расход-приход за год из он-лайн банкинга и предоставить для налоговой? этого достаточно?
Или просто баланс на конец года?

[smikhirk]

А каким образом составлять отчет для налоговой? Распечатать расход-приход за год из он-лайн банкинга и предоставить для налоговой? этого достаточно?
Или просто баланс на конец года?

Заходите на nalog.ru, авторизуетесь (можно авторизоваться через Госуслуги)
Далее Жизненные ситуации -> Информировать о счете в банке, расположенном за пределами РФ -> Отправить отчет о движении средств по счету (вкладу)

Вам нужно 4 цифры:
Баланс на начало года
Общая сумма приходов
Общая сумма расходов
Баланс на конец года (должен равняться "баланс на начало года + приходы - расходы")

Все цифры в тысячах единиц валюты. Неровные суммы пишем через десятичную точку с округлением до трех знаков. Например, 1000 долларов нужно будет записать как 1, а 1234 доллара как 1.234

Прилагать распечатку банка необязательно.

[Tatiana13]

Супер! Спасибо огромное!

[smikhirk]

Есть какие-то нормативные документы на методику расчета?
Ведь остаток на счёте в данном случае равен нулю.

Здесь

Физическое лицо - резидент не представляет налоговым органам отчет о движении денежных средств и иных финансовых активов по своему счету (вкладу), открытому в банке или иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, при условии, что такие банк или иная организация финансового рынка расположены на территории государства - члена ЕАЭС или на территории иностранного государства (территории), с которым осуществляется автоматический обмен финансовой информацией, и при условии, что общая сумма денежных средств, зачисленных на указанный счет (вклад) (списанных с указанного счета (вклада) за отчетный год, не превышает 600 000 рублей или сумму в иностранной валюте, эквивалентную 600 000 рублей, либо остаток денежных средств на указанном счете (вкладе) по состоянию на конец отчетного года не превышает 600 000 рублей или сумму в иностранной валюте, эквивалентную 600 000 рублей, если в течение отчетного года зачисление денежных средств на указанный счет (вклад) не осуществлялось.

Написано как обычно нечеловеческим языком. Лично я читаю как "не надо суммировать приходы и расходы, отдельно проверяется на достижение 600 тысяч по приходам и 600 по расходам", иначе бы была формулировка "зачисленных и списанных", а не "зачисленных (списанных)". Если получили 500 тысяч и списали 400 тысяч - отчитываться не надо.

[Gekap09]

Вопрос... Студент, учусь заграницей... счет открыт , в Испании... Из рф сюда перекидываю иногда. Вопрос( не уведомил налоговую! и нужно ли это делать?

[Rossana]

Вопрос... Студент, учусь заграницей... счет открыт , в Испании... Из рф сюда перекидываю иногда. Вопрос( не уведомил налоговую! и нужно ли это делать?

Почитайте ветку выше, тут мне уже объясняли подробно. ) То же самое.

[oskar12]

Народ, подскажите, пожалуйста, при откртытии счета в турецком DenizBank не выдали реквизиты банка (swift, bic, адрес). Запросил поддержку - молчат. У кого-то есть данные такие? На сайте реквизитов не нашел.

И еще при открытии банка есть IBAN номер счета, и есть у этого же счета другой номер. Какой указывать IBAN или другой?

[Alamo]

при открытии банка есть IBAN номер счета, и есть у этого же счета другой номер. Какой указывать IBAN или другой?

IBAN.
А то, что не выдали реквизитов банка - это местная самодеятельность. Или не поняли , или сделали вид, что не погяли. Бывает, увы. Если не сложно, то лучше идти в банк и попросить другого сотрудника. Вам придется показывать реквизиты счета в некоторых случаях. Лучше, если это будет документ из банка, это намного удобнее для Вас.
При открытии счета выдают справку об открытии счета.

[Алексей_Ко]

Мнения расходятся. Основной федеральный закон (173-ФЗ о валютном регулировании) вам сейчас это разрешает сделать. Президент издал указ, чтобы вам это запретили, но пока никто не запретил полностью. Руками банков ограничили только то, на что могут повлиять - переводы на иностранные счета из России. Но большинство считает, что указ президента сам по себе уже запретил внесение наличных. Хотя указ президента не может идти вразрез с федеральным законом. Мутно всё. Как и всегда

Всем доброго дня!
Для открытия пластиковой карты гражданину РФ в Казахстане ("картакарта") и долларовых/евро счетов в банках требуется внести на них наличные, что вероятно (будем идти по "худшему" сценарию) противоречит мартовскому указу президента. Вопрос в следующем: какое наказание возможно за нарушение этого указа физическим лицом, налоговым резидентов РФ? Об открытии счетов в иностранных банках в налоговую сообщить планирую, отчет о движении средств предоставлять налоговой не планирую (постараюсь не превышать оборот 600 000 р.). На счета думаю положить минимальные суммы (менее 1000 руб), просто для их оформления/активации.

[yury98]

Вопрос в следующем: какое наказание возможно за нарушение этого указа физическим лицом, налоговым резидентов РФ?

Практики пока нет. Теоретически, до 100% от величины незаконной операции.

[Soullesss]

Речь не идёт о двойном налогообложении - это совсем другая истоия, я про налог на продажу имущества (валюты) за рубли. Эта операция подлежит налогообложению в РФ (если вы владеете продаваемым имуществом меньше 3 лет). Нерезиденты платят 30%, резиденты 13%. Больше 3 лет в собственности - 0%

А вы уверены что налог на продажу имущества (валюты) берётся даже если эта валюта уже обложилось подоходным налогом в другой стране? По вашему получается что один закон отменяет другой: двойного налогообложения быть не должно, и если речь идёт о доходе в другой стране, то естественно это подразумевает другую валюту, а если налог на продажу валюты нерезидентам аж 30%, то это противоречит закону о двойном налогообложении.

Вот тут юрист пишет что не важно переводить деньги на российский счёт будучи резидентом или нерезидентом, главное доказать происхождение денег от иностранных источников:

https://жопа/foreign-money/

Или этот юрист не прав?

[akz]

По вашему получается что один закон отменяет другой: двойного налогообложения быть не должно, и если речь идёт о доходе в другой стране

Нет противоречия. То что написано в статье по ссылке абсолютная правда. Зарабатывал, переводил, показывал источник денег. Все так. Вопросов не было.
В этом смысле следует упомянуть один маленький нюанс: конвертации (продажи валюты) в рубли не было. Так что налога на продажу не было. И уже не будет, если законы не поменяют конечно, валюта в виде валюты "отлежалась" на счету больше 3 лет.

[Поломник]

А если я переведу 50000 $ себе на счет в белорусском банке и сниму их там, то я должен налог заплатить?

[oskar12]

А если я переведу 50000 $ себе на счет в белорусском банке и сниму их там, то я должен налог заплатить?

Нет. Налог платится с ДОХОДА. Перевод - это не доход. в РБ не снимите сумму такую скорее всего разом. Только месяцев за 5-6. Делая предварительные заказы на выдачу валюты.

[Поломник]

oskar12, Мне разом и не надо. Т.Е. я просто должен буду подать декларацию а налоговую?

[inetmos]

Уважаемые друзья!

Работаю в организации с дипломатическим статусом в Узбекистане. Открыл здесь недавно карту виза в долларах в одном из местных банков, пока картой особо не пользуюсь, но возможно попытаюсь на нее направить зарплату в долларах. Пытаюсь понять, необходимо ли мне информировать ФНС РФ, что я открыл картсчет в другом государстве или на организации с дипломатическим статусом это не распространяется?

Спасибо заранее!

PS Раньше с этим не сталкивался, т.к. счета были только в РФ.

[v.i.z0908]

Если вы дипломат, то читайте, что вам по статусу положено. Если резидент РФ, то нужно уведомлять (менее 183 дней находитесь за рубежом), если не резидент - то не обязаны.

[inetmos]

Если вы дипломат, то читайте, что вам по статусу положено. Если резидент РФ, то нужно уведомлять (менее 183 дней находитесь за рубежом), если не резидент - то не обязаны.

Спасибо за скорый о твет! Я не дипломат, т.к. не работаю в классическом посольстве, но организация имеет дипломатический статус в стране и мы получаем аккреддитацию в МИДе Узбекистана.

Если подскажите, где почитать об этих особенностях, то буду признателеню

[akz]

подскажите, где почитать об этих особенностях

173ФЗ статья 12. Это для владельцев паспортов и ВНЖ РФ.
Касательно аккредитации ... их МИД никому не интересен, интересен НАШ МИД. Если вы под зонтиком _нашего_ МИДа (проездные документы, зарплата, контракт, ...), тогда на время можете забыть про общение с ФНС. Если же дипстатус вам предоставлен НЕ госструктурой РФ (такое тоже бывает, например - ООН или подобные организации), то это не имеет никакого отношения к поблажкам в отношениях с ФНС.

[Soullesss]

А если бы я раз в месяц ездил из РФ в Казахстан и снимал с американской карты в банкомате скажем по $300-$400 в теньге, потом менял их в банке или обменнике на наличные рубли - это может вызвать пристальный взгляд казахских властей, которые передали бы информацию российским?

Если нет, то что в случае если бы я снимал по $1000 в в теньге в месяц ?

[akz]

это может вызвать пристальный взгляд казахских властей, которые передали бы информацию российским?

Зачем им это ? Турист снявший денег в банкомате... зачем его отслеживать ? Единственный совет - снимать бОльшие суммы, что-нибудь под 10К$ но чтобы без декларации проходило. И навещать Kz пореже, а то уже у наших погранцов могут возникнуть неудобные вопросы на тему что вы там забыли.
Ну и с процентами при с'еме нала по карте в оптовых об'емах надо поизучать. Все же (кредитные) карты для другого предназначены и не любят они когда нал по ним снимают.

[Soullesss]

Единственный совет - снимать бОльшие суммы, что-нибудь под 10К$ но чтобы без декларации проходило

Спасибо. А какую декларацию должен заполнять турист? Или уже не турист, а резидент РФ?

[akz]

А какую декларацию должен заполнять турист? Или уже не турист

Любой кто везёт => 10K$ в виде нала обязан при пересечении границы РФ заполнить декларацию и топать через красный коридор на таможне. Ни резиденство ни цвет паспорта на это не влияют.
Бланк декларации можете на сайте таможни поискать. Я последние лет 15 только через зелёный коридор ходил, не знаком с актуальной версией бланка.

[Soullesss]

Но везти через границу это ведь не то же самое что снять со своей карты находясь уже в стране назначения? И, кстати, $10к банкомат не даст, максимум $1.5к - $2.5к...

[smikhirk]

А если бы я раз в месяц ездил из РФ в Казахстан и снимал с американской карты в банкомате скажем по $300-$400 в теньге, потом менял их в банке или обменнике на наличные рубли - это может вызвать пристальный взгляд казахских властей, которые передали бы информацию российским?

Если нет, то что в случае если бы я снимал по $1000 в в теньге в месяц ?

Ездить в другую страну ежемесячно ради 400 долларов - нагревание воздуха.
Ездите раз в полгода.
Сколько можете снять денег в банкоматах - ограничивается вашим американским банком, посмотрите лимиты по своей карте. Даже если один банкомат за раз столько дать не может - можно снять в банкоматах разных банков.
Если ежедневного лимита не хватает - снимать в разные дни. Если не хватает ежемесячного - прилетать в Казахстан на стыке месяцев.
Отслеживать эти операции точно никто не будет. Никакого пристального взгляда.
Минус схемы, помимо времени и денег на переезд - предположительно большие потери на конвертациях из доллара в теньге и из теньге в рубли. Посмотрите на сайтах казахстанских банков, по какому курсу они продают рубли. Возможно, он вам не понравится.

[Soullesss]

пристального взгляда.
Минус схемы, помимо времени и денег на переезд - предположительно большие потери на конвертациях из доллара в теньге и из теньге в рубли.

Спасибо, я думал этот путь оставить для мелких переводов. Но остаётся вопрос как 20-30к переслать с минимальными проблемами...

[Soullesss]

Возможно глупый вопрос, но... недвижимость в РФ запрещено покупать за доллары? Если я положу на счёт в РФ доллары чтобы ждать 3 года для последующего безналогового их обмена на рубли и вздумаю купить квартирку, рассчитаться за нее в долларах законно?

[akz]

рассчитаться за нее в долларах законно?

Запрещено.

[Гросс]

Возможно глупый вопрос, но... недвижимость в РФ запрещено покупать за доллары?

Запрещено. Граждане РФ с иностранной валютой могут делать только три операции.

1. Покупать.
2. Продавать.
3. Хранить.

Легально Вы даже другу не можете дать в долг 100 баксов. Только "в рублях по курсу....".

[Maximccone]

Приветствую, сделал карту в турецком deniz bank, карта мультивалютная, счета в лирах, долларах и евро. Подскажите, налоговую нужно уведомлять о всех трёх счётах? Если я в приложении банка открою ещё один счёт например в фунтах, ещё раз нужно уведомить, или уведомить только о основном счете в лирах?

[yury98]

налоговую нужно уведомлять о всех

Да, о всех

[Ju7]

Информация подается обо всех счетах, в которых отличается IBAN.
Если один и тот же - это один счет.
Бывает, открывают еще брокерские счета (по страховым, кажись, так же) - так это будет уже другой счет со своим IBAN-ом => по таким тоже данные надо подавать.

[Soullesss]

Кто нибудь переводил зарплату из США после начала военной операции и если есть доказательства что это зарплата (за которую уплачены налоги в США) - получалось ли избежать двойного налогообложения?

[SenV]

А штрафы за неуведомление один назначают или за каждый?

[Soullesss]

Если продажа доллара нерезедентом облагается 30% налогом то почему его не берут с туристов, которые ввозят по $1,000 - 5,000 и меняют их на рубли? Потому что это мелкие суммы?

[Bulat_]

Любой кто везёт => 10K$ в виде нала обязан при пересечении границы РФ заполнить декларацию и топать через красный коридор на таможне.

При вьезде из Казахстана декларации подавать некому, ибо таможни нет. И перемещать вы можете внутри ТС хоть чемодан баксов.

[Гросс]

При вьезде из Казахстана декларации подавать некому, ибо таможни нет. И перемещать вы можете внутри ТС хоть чемодан баксов.

Единое таможенное пространство НЕ РАВНО отсутствию таможни. Я постоянно занимаюсь таможенным оформлением на границе РФ и РБ, к примеру. Так же и на всех крупных дорогах на территории ЕС есть маленький неприметный домик около границ с надписью "Customs" или типа того.

[akz]

В любом случае с Казахстана с марта ограничен (запрещён) вывоз наличной валюты > $10K и инвестзолота > 100гр.

[Bulat_]

Открыл счет в казахском БЦК. Захожу в кабинет на сайте налоговой отправить уведомление, он хочет: наименование банка (обязательно латиницей), полный адрес, номер договора. Договор мне на руки не дали, хотя я и спрашивал, их юр. адрес на сайте не нашел. Что писать?

[v.i.z0908]

Открыл счет в казахском БЦК. Захожу в кабинет на сайте налоговой отправить уведомление, он хочет: наименование банка (обязательно латиницей)

На сайте нажмите ФИЛИАЛЫ И БАНКОМАТЫ и внизу страницы адрес, или Головной офис.

номер договора.

Не обязательно.

[Bulat_]

Головной офис не равно юридическому адресу. Тем более я не в Алма-Ате открывал. Но попробую.

[Soullesss]

У меня вроде начинает складываться некое понимание этой законодательной путаницы, благодаря этому форуму. Вырисовываются 4 вопроса:

1. Получается налогом облагается только продажа доллара за рубли. А если я реально получил доход в США, задекларировал счет будучи резидентом и перевёл эти доллары на свой долларовый счёт в РФ, то я обязан платить доход на прибыль? Или не плачу налог пока не поменял доллары на рубли?

2.Доказывать что мои сбережения это результат белой зарплаты из заграницей нужно чтобы доказать что деньги не связаны с криминалом, или чтобы дать ФНС понять брать или не брать с меня налог?

3. Если, скажем, я ввозил в РФ по $10к в год наличными в течение 3 лет, что освобождает от необходимости декларировать это на таможне, через 6 месяцев поменял их на рубли, заплатив НДФЛ (или поменял вчерную без паспортных данных) и решил купить квартиру в провинции. Меня спросят откуда 2 миллиона рублей у безработного - что я говорю? Вот мои квитанции по зарплате в США за последние 5 лет, а ввозил я свои накопления ниже декларируемой суммы, поэтому доказать факт ввоза не могу?

4. Если продажа доллара нерезедентом облагается 30% налогом то почему его не берут с туристов, которые ввозят по $1,000 - 5,000 и меняют их на рубли? Потому что это мелкие суммы?

[maestro112]

при отправке уведомление через сайт налоговой выходит - Введите пароль к сертификату ЭП
и где этот пароль получить?

[Bulat_]

Там же, на сайте налоговой генерируется. Если просит пароль, значит он у вас уже есть.

[smikhirk]

Эти вопросы шире, чем тема "Уведомление налоговой об открытии счёта в банке за границей". Вам нужен налоговый консультант в РФ.

1. Получается налогом облагается только продажа доллара за рубли. А если я реально получил доход в США, задекларировал счет будучи резидентом и перевёл эти доллары на свой долларовый счёт в РФ, то я обязан платить доход на прибыль? Или не плачу налог пока не поменял доллары на рубли?

Если вы резидент РФ, налогом облагается ваш доход за рубежом. В том числе валютный. Неважно, что вы потом делали с этими деньгами - переводили в рубли или нет. Пришла валюта от иностранного источника - возник доход. При подаче декларации 3-НДФЛ за год доход пересчитывается в рубли по курсу ЦБ на день получения дохода, по каждому приходу долларов на ваш счет. В форме подачи 3-НДФЛ на сайте nalog.ru есть функция автоматического пересчета в рубли по курсу ЦБ. Если налог уже уплачен в США либо по объекту дохода были ранее какие-то расходы, которые можно зачесть (типа продал квартиру за 100 тысяч, а покупал за 50) - читайте подробнее законодательство, как это учитывается, или обратитесь к консультантам.

2.Доказывать что мои сбережения это результат белой зарплаты из заграницей нужно чтобы доказать что деньги не связаны с криминалом, или чтобы дать ФНС понять брать или не брать с меня налог?

Вам нужно не доказывать, белая это зарплата или не белая, а доказывать, что с нее уже уплачен налог в США, и на основе текущего законодательства с вас больше ничего не причитается либо причитается меньше, чем стандартная российская ставка НДФЛ.

3. Если, скажем, я ввозил в РФ по $10к в год наличными в течение 3 лет, что освобождает от необходимости декларировать это на таможне, через 6 месяцев поменял их на рубли, заплатив НДФЛ (или поменял вчерную без паспортных данных) и решил купить квартиру в провинции. Меня спросят откуда 2 миллиона рублей у безработного - что я говорю? Вот мои квитанции по зарплате в США за последние 5 лет, а ввозил я свои накопления ниже декларируемой суммы, поэтому доказать факт ввоза не могу?

В РФ не спрашивают при покупке недвижимости и других товаров, откуда у вас деньги. У государства интерес может возникнуть, только если вы госслужащий.

Покажете государству квитанции по зарплате, не сдавая до этого 3-НДФЛ (при условии, что были налоговым резидентом) - сами на себя донесете и налипнете на проверку по НДФЛ и штрафы (небольшие) за неподачу декларации.

4. Если продажа доллара нерезедентом облагается 30% налогом то почему его не берут с туристов, которые ввозят по $1,000 - 5,000 и меняют их на рубли? Потому что это мелкие суммы?

Налоги в РФ берутся с налоговых резидентов РФ либо с нерезидентов, которые получают доход на территории РФ. Если турист приехал со своей тысячей долларов и купил на нее рубли, к нему не может возникнуть вопросов. Тут вы вообще не в ту сторону ушли, в том числе про "через 6 месяцев поменял их на рубли, заплатив НДФЛ".