Уведомление налоговой в РФ об открытии счёта в банке за границей

[Винский]

Налоговые органы РФ обязуют граждан РФ открывших счета в банках за границей - задекларировать их в налоговой.
Без отметки налоговой на такой декларации российский банк не переведет деньги гр РФ между его счетами в РФ и за границей (после февраля 2022 года это уже не имеет значения).

Кто задекларировал счета - готовится сдавать ежегодную отчетность о движении денег на этих счетах (если он налоговый резидент РФ)
Но об этом в другой теме:

Уведомление налоговой в РФ о движении своих денег на счетах за грaницей

[Bulat_]

Любой кто везёт => 10K$ в виде нала обязан при пересечении границы РФ заполнить декларацию и топать через красный коридор на таможне.

При вьезде из Казахстана декларации подавать некому, ибо таможни нет. И перемещать вы можете внутри ТС хоть чемодан баксов.

[Гросс]

При вьезде из Казахстана декларации подавать некому, ибо таможни нет. И перемещать вы можете внутри ТС хоть чемодан баксов.

Единое таможенное пространство НЕ РАВНО отсутствию таможни. Я постоянно занимаюсь таможенным оформлением на границе РФ и РБ, к примеру. Так же и на всех крупных дорогах на территории ЕС есть маленький неприметный домик около границ с надписью "Customs" или типа того.

[akz]

В любом случае с Казахстана с марта ограничен (запрещён) вывоз наличной валюты > $10K и инвестзолота > 100гр.

[Bulat_]

Открыл счет в казахском БЦК. Захожу в кабинет на сайте налоговой отправить уведомление, он хочет: наименование банка (обязательно латиницей), полный адрес, номер договора. Договор мне на руки не дали, хотя я и спрашивал, их юр. адрес на сайте не нашел. Что писать?

[v.i.z0908]

Открыл счет в казахском БЦК. Захожу в кабинет на сайте налоговой отправить уведомление, он хочет: наименование банка (обязательно латиницей)

На сайте нажмите ФИЛИАЛЫ И БАНКОМАТЫ и внизу страницы адрес, или Головной офис.

номер договора.

Не обязательно.

[Bulat_]

Головной офис не равно юридическому адресу. Тем более я не в Алма-Ате открывал. Но попробую.

[Soullesss]

У меня вроде начинает складываться некое понимание этой законодательной путаницы, благодаря этому форуму. Вырисовываются 4 вопроса:

1. Получается налогом облагается только продажа доллара за рубли. А если я реально получил доход в США, задекларировал счет будучи резидентом и перевёл эти доллары на свой долларовый счёт в РФ, то я обязан платить доход на прибыль? Или не плачу налог пока не поменял доллары на рубли?

2.Доказывать что мои сбережения это результат белой зарплаты из заграницей нужно чтобы доказать что деньги не связаны с криминалом, или чтобы дать ФНС понять брать или не брать с меня налог?

3. Если, скажем, я ввозил в РФ по $10к в год наличными в течение 3 лет, что освобождает от необходимости декларировать это на таможне, через 6 месяцев поменял их на рубли, заплатив НДФЛ (или поменял вчерную без паспортных данных) и решил купить квартиру в провинции. Меня спросят откуда 2 миллиона рублей у безработного - что я говорю? Вот мои квитанции по зарплате в США за последние 5 лет, а ввозил я свои накопления ниже декларируемой суммы, поэтому доказать факт ввоза не могу?

4. Если продажа доллара нерезедентом облагается 30% налогом то почему его не берут с туристов, которые ввозят по $1,000 - 5,000 и меняют их на рубли? Потому что это мелкие суммы?

[maestro112]

при отправке уведомление через сайт налоговой выходит - Введите пароль к сертификату ЭП
и где этот пароль получить?

[Bulat_]

Там же, на сайте налоговой генерируется. Если просит пароль, значит он у вас уже есть.

[smikhirk]

Эти вопросы шире, чем тема "Уведомление налоговой об открытии счёта в банке за границей". Вам нужен налоговый консультант в РФ.

1. Получается налогом облагается только продажа доллара за рубли. А если я реально получил доход в США, задекларировал счет будучи резидентом и перевёл эти доллары на свой долларовый счёт в РФ, то я обязан платить доход на прибыль? Или не плачу налог пока не поменял доллары на рубли?

Если вы резидент РФ, налогом облагается ваш доход за рубежом. В том числе валютный. Неважно, что вы потом делали с этими деньгами - переводили в рубли или нет. Пришла валюта от иностранного источника - возник доход. При подаче декларации 3-НДФЛ за год доход пересчитывается в рубли по курсу ЦБ на день получения дохода, по каждому приходу долларов на ваш счет. В форме подачи 3-НДФЛ на сайте nalog.ru есть функция автоматического пересчета в рубли по курсу ЦБ. Если налог уже уплачен в США либо по объекту дохода были ранее какие-то расходы, которые можно зачесть (типа продал квартиру за 100 тысяч, а покупал за 50) - читайте подробнее законодательство, как это учитывается, или обратитесь к консультантам.

2.Доказывать что мои сбережения это результат белой зарплаты из заграницей нужно чтобы доказать что деньги не связаны с криминалом, или чтобы дать ФНС понять брать или не брать с меня налог?

Вам нужно не доказывать, белая это зарплата или не белая, а доказывать, что с нее уже уплачен налог в США, и на основе текущего законодательства с вас больше ничего не причитается либо причитается меньше, чем стандартная российская ставка НДФЛ.

3. Если, скажем, я ввозил в РФ по $10к в год наличными в течение 3 лет, что освобождает от необходимости декларировать это на таможне, через 6 месяцев поменял их на рубли, заплатив НДФЛ (или поменял вчерную без паспортных данных) и решил купить квартиру в провинции. Меня спросят откуда 2 миллиона рублей у безработного - что я говорю? Вот мои квитанции по зарплате в США за последние 5 лет, а ввозил я свои накопления ниже декларируемой суммы, поэтому доказать факт ввоза не могу?

В РФ не спрашивают при покупке недвижимости и других товаров, откуда у вас деньги. У государства интерес может возникнуть, только если вы госслужащий.

Покажете государству квитанции по зарплате, не сдавая до этого 3-НДФЛ (при условии, что были налоговым резидентом) - сами на себя донесете и налипнете на проверку по НДФЛ и штрафы (небольшие) за неподачу декларации.

4. Если продажа доллара нерезедентом облагается 30% налогом то почему его не берут с туристов, которые ввозят по $1,000 - 5,000 и меняют их на рубли? Потому что это мелкие суммы?

Налоги в РФ берутся с налоговых резидентов РФ либо с нерезидентов, которые получают доход на территории РФ. Если турист приехал со своей тысячей долларов и купил на нее рубли, к нему не может возникнуть вопросов. Тут вы вообще не в ту сторону ушли, в том числе про "через 6 месяцев поменял их на рубли, заплатив НДФЛ".

[Soullesss]

Эти вопросы шире, чем тема "Уведомление налоговой об открытии счёта в банке за границей". Вам нужен налоговый консультант в РФ

Я не нашёл пока хорошего юриста, разбирающегося в налогах и финансовых операциях с учётом резидент/нерезидент. Большинство специализируется на обычная налогах для резидентов. Если кто-то может порекомендовать таких юристов - буду признателен.

В РФ не спрашивают при покупке недвижимости и других товаров, откуда у вас деньги. У государства интерес может возникнуть, только если вы госслужащий

Я и спросил потому что в интернете масса отзывов от людей, с которыми такое было: доход маленький, а квартиру за 10 миллионов покупают, налоговая спрашивает подтвердить доход, и они с адвокатами доказывают что это он откладывал наличные с зарплаты под подушку в течение последних 20 лет.

Налоги в РФ берутся с налоговых резидентов РФ либо с нерезидентов, которые получают доход на территории РФ. Если турист приехал со своей тысячей долларов и купил на нее рубли, к нему не может возникнуть вопросов.

Просто если следовать закону то любая продажа долларов за рубли в РФ является доходом, а нерезиденты платят 30% с дохода в РФ. Ранее в этой ветке писали:

Худший вариант - будучи нерезидентом конвертировать поступившую валюту в рубли немедленно по получению, налог в 30% от продажи имущества вам гарантирован

Конвертация валюты в рубли произойдет на территории РФ. Во всяком случае про покупку безналичных рублей за пределами РФ мне неизвестно. Валюта есть имущество. Имущество продано на территории РФ. Налог на продажу имущества нерезам - 30% (есть исключения, но они точно не про валюту).

Вот почему я и спрашиваю, т к пытаюсь разобраться и понять логику.

За остальные 2 ответа - спасибо!

[smikhirk]

Доход, согласно ст.41 НК РФ - это экономическая выгода в денежной или натуральной форме, учитываемая в случае возможности ее оценки.

Когда иностранный турист или гражданин РФ - налоговый нерезидент продает свою тысячу долларов в РФ за рубли, экономической выгоды не возникает, дохода не возникает, потому что он ее за рубли не покупал.

Когда налоговый резидент заработал за границей тысячу долларов и продал ее в РФ за рубли, то же самое. Но у него возник налогооблагаемый доход ранее, в тот момент, когда он эту тысячу получил.

А вот когда налоговый резидент купил 1000 долларов за 70 рублей и потом продал за 80, возникает экономическая выгода в 10000 рублей, и нужно уплатить 1300 рублей НДФЛ. Однако номера купюр нигде не фиксируются, так что возможности однозначно оценить эту выгоду у ФНС нет. Именно поэтому налоговая закрывает глаза на рублевую прибыль физлиц при обмене валют.

Недвижимость же, в отличие от купюр, можно явно идентифицировать, поэтому там другой подход. И, повторюсь, при продаже зарубежной недвижимости доход возникает в момент получения денег за эту недвижимость в валюте, а не в момент обмена этой валюты на рубли.

Читайте законодательство, а не форумы, где мы все вам еще не того наговорим. Еще вам на всякий случай ссылка, ст.208 НК РФ "Доходы от источников в Российской Федерации и доходы от источников за пределами Российской Федерации".

Если вы не изменили свое мнение, дайте, пожалуйста, ссылку на законодательный документ, где сказано:

Просто если следовать закону то любая продажа долларов за рубли в РФ является доходом

[Pashulity]

Может кто-то в курсе, как работает обмен банковской информацией с Республикой Беларусь?

Может ли наша налоговая получить информацию по движению средств на счетах, точнее, откуда деньги пришли / куда ушли?

Спасибо.

[akz]

дайте, пожалуйста, ссылку на законодательный документ, где сказано

Очевидно там речь идёт о моих постах. На счёт документа - тут все сложно. Законодательство у нас весьма специфичное, особенно в части взаимоотношений с валютой. В нашем налоговом кодексе нет специальных правил для налога на доходы с продажи валюты. Однако есть всякие раз'ясняющие письма от минфина и ФНС и этот странный триумвират (Минфин, НК РФ и валютное законодательство) суммарно порождают такие вот жизненные коллизии. В итоге: валюту приравняли к имуществу. Согласно НК РФ при определенных условиях продажа имущества облагается налогом. С третьей стороны есть письмо минфина раз'ясняющие его, минфина, позицию по НДФЛ при конверсионных операциях. Но это именно позиция, а не закон. Так же есть письма от ФНС, раз'ясняющие, что при отсутствии документально подтвержденных затратах (как в случае с напрямую заработанной валютой) на приобретение имущества при его продаже начисляется НДФЛ в полном об'еме от стоимости имущества согласно статусу налогового резиденства (для недвижки была недавно сделана поправка).

[Гросс]

Коллеги, добрый день.

Вопрос: кто уже в последнее вряме сталкивался с уведомлением о ДВИЖЕНИИ по счету? Вопросов два:

1. Какие документы требуются? Подходят ли выписки из личного кабинета иностранного банка?
2. Вопрос о лимите в 600.000. Допустим, я положил на счет 10.000 USD вчера по 58 р. А сегодня уже 64 и порог превышен, получается? Как все это работает?

Спасибо.

[v.i.z0908]

опрос о лимите в 600.000. Допустим, я положил на счет 10.000 USD вчера по 58 р. А сегодня уже 64 и порог превышен, получается?

Да, превышен.

[Гросс]

Да, превышен.

А как считать они будут? По какому курсу будут считать? И как мне рассчитать, какую сумму держать, что бы не вылезти за лимиты?

[yury98]

с уведомлением о ДВИЖЕНИИ по счету

А что страшного в уведомлении? Это раз в год в личном кабинете делается.
У вас счёт в какой стране?

[v.i.z0908]

v.i.z0908 писал(а) Сегодня, 18:49:
с уведомлением о ДВИЖЕНИИ по счету

Я этого не писал! Внимательнее смотрите, что цитируете!

[yury98]

Внимательнее смотрите, что цитируете!

Не заметил :(