Уведомление налоговой в РФ о движении своих денег на счетах за грaницей

[buick]

..Во вторник Совет ЕС сообщил, что Евросоюз решил включить Россию в «черный список»как юрисдикцию, не сотрудничающую по налоговым вопросам. Россия включена в «черный список»

..Минфин РФ сообщил, что решение ЕС внести Россию в «черный список» налоговых юрисдикций было принято без консультации с Москвой, причины такого решения неясны. Тогда же министерство сообщило, что снимающий замечания ЕС закон был принят в РФ в феврале прошлого года, но с марта все контакты в налоговой сфере приостановлены на неопределенный срок.

[IceSid]

"О представлении физическими лицами–резидентами отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации" Дата публикации: 29.05.2020

https://www.nalog.gov.ru/rn78/news/acti ... s/9811286/

Вопрос 4. В каких случаях физические лица – резиденты имеют право не представлять Отчет о движении средств по счетам (вкладам) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации?

Ответ. Физические лица – резиденты имеют право не представлять Отчеты в следующих случаях:

срок пребывания физических лиц за пределами территории Российской Федерации в истекшем календарном году в  совокупности составил более 183 дней (абз. 2 ч. 7 ст. 12 Закона № 173-ФЗ);

если счет открыт в банке или иной организация финансового рынка, которые расположены:

- на территории государства - члена ЕАЭС;

- на территории иностранного государства, которое осуществляет обмен информацией в соответствии с Многосторонним соглашением компетентных органов об автоматическом обмене финансовой информацией от 29 октября 2014 года или иным заключенным с Российской Федерацией международным договором, предусматривающим автоматический обмен финансовой информацией, при условии, что общая сумма денежных средств, зачисленных на указанный счет (вклад) (списанных с указанного счета (вклада) за отчетный год:

^ не превышает 600 000 рублей;

^ или сумму в иностранной валюте, эквивалентную 600 000 рублей;

^ либо остаток денежных средств на указанном счете (вкладе) по состоянию на конец отчетного года не превышает 600  000 рублей;

^ или сумму в иностранной валюте, эквивалентную 600 000 рублей, если в течение отчетного года зачисление денежных средств на указанный счет (вклад) не осуществлялось (абз. 3 ч. 7 ст. 12 Закона № 173-ФЗ);

если эти физические лица – резиденты относятся к указанным в абз. 1 п. 4 ст. 207 Налогового кодекса Российской Федерации, в случае признания федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в  области налогов и сборов, таких физических лиц не являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации в  соответствующем налоговом периоде (абз. 1 ч. 8 ст. 12 Закона № 173-ФЗ).

На том же сайте nalog.gov.ru 2 года спустя приводится немного другая информация:
https://www.nalog.gov.ru/rn28/news/acti ... l763089771

Представление отчета не требуется в следующих случаях (абз. 3 ч. 7, ч. 8 ст. 12 Закона № 173-ФЗ; приказ ФНС России от 03.11.2020 № ЕД-7-17/788@):

срок пребывания граждан - резидентов РФ за пределами РФ в течение календарного года в совокупности составит более 183 дней;

банк, в котором открыт счет (вклад), расположен на территории государства - члена ЕАЭС или на территории иностранного государства, с которым осуществляется автоматический обмен финансовой информацией, при условии, что общая сумма движения денежных средств по счету (вкладу) за отчетный год не превышает 600 000 руб. (эквивалентную сумму в иностранной валюте), либо остаток денежных средств на счете (вкладе) по состоянию на конец отчетного года не превышает указанную сумму, если в течение отчетного года зачисление денежных средств на счет (вклад) не осуществлялось.

Таким образом, если за пределами РФ был менее 183 дней и движение средств по счету было более 600 тыс, то отчет о движении средств подавать нужно.

[alex_bridge]

Всем привет, задекларировал счета в Беларуси в ЛК (и то, вместо 6, отобразилось лишь 3, но не суть), и вот в апреле пришло письмо ("живое", бумажное), уведомить о движении средств по зарубежным счетам.
1) Для чего налоговая присылает такие письма, если сразу видно, что страна счетов, Беларусь, входящая в ЕАЭС?
2) Достаточно ли в ЛК написать заявление в свободной форме (по адресу налоговой инспекции), такая функция есть, о том, что по каждому счету соблюдено условие, что снятие/поступление было менее 600 тыс рублей ? И то что счета открыты в стране ЕАЭС, информацию о которых может сама налоговая запросить автоматически.

А вообще деньги гонялись между БИБ и Приором, и далее тратились на билеты да супермаркеты, думаю, что у многих форумчан так же.

[IceSid]

alex_bridge,
1) страна в ЕАЭС не освобождает от подачи ОДС, если было превышение 600к по сумме прихода или расхода. Видимо, рассылают всем подряд и напоминают, молодцы ))
2) срок подачи ОДС за 2022 - 1 июня 2023. Насколько понимаю по ранее описанным тут случаям, нужно дождаться письма в ЛК от налоговой (после 1 июня) с предложением объяснить отсутствие ОДС или предоставить его и вот на него уже нужно ответить объяснением почему не подали ОДС в срок. Поправьте если не так.

[Путешественница12]

Видимо, рассылают всем подряд и напоминают, молодцы ))

Да, присылают всем подряд, у кого задекларированы счета в зарубежных банках.

нужно дождаться письма в ЛК от налоговой (после 1 июня) с предложением объяснить отсутствие ОДС

Лучше не дожидаться и через ЛК ФНС послать в свободной форме
Пояснение Об отсутствии обязанности представлять отчет о движении денежных средств в зарубежных банках за 2022 год.
Дел на 5 минут.

[MrAnatoly]

Коллеги, кто в курсе - поделитесь знанием пожалуйста.

Есть счета в Казахстане, уехал из РФ, ОДС за 2023 не должен буду подавать. Не хочу о счетах сообщать. Пусть сами находят и выписывают штрафы. Страх в том, что валютные операции по таким счетам сочтут незаконными и любезно предложат уплатить в бюджет 40% от них. Насколько реален риск?

Спасибо!

[smikhirk]

Страх в том, что валютные операции по таким счетам сочтут незаконными и любезно предложат уплатить в бюджет 40% от них. Насколько реален риск?

Если у вас там нет действительно незаконных операций - ноль.
Если есть - не ноль, но около нуля, потому что они об их сути не узнают (если, конечно, вы любезно не расскажете).
Неуведомление по счету никак не делает законные операции незаконными.

[maria_serg]

Приза заполнении отчетов сервис личного кабинета не переводит меня на этап "подтверждение". Все поля со звездочками заполнила, электронную подпись перевыпустила, компьютер перезагружала, пробовала из личного кабинета в телефоне и из приложения и из Хром, Яндекс, Опера (да, я занимаюсь этим уже неделю каждый день :), итог один - при нажатии кнопки далее ничего не происходит.

Написала в тех поддержку и обращение в налоговую в свободной форме, пока все молчат, а 1 июня уже близится. Очень неохота после стольких попыток вручную заполнять и нести в налоговую. Вдруг есть решение у кого-то?

[Kate_Beam]

Неуведомление по счету никак не делает законные операции незаконными.

Как раз-таки, если есть обязательство уведомлять о наличии счетов, а вы этого не делаете - то риск присутствует, что все операции по такому незадекларированному счету будут признаны незаконными (ибо есть список разрешенных валютных операций, и там нигде нет упоминания, что операции по незадекларированному счету - разрешены). Другое дело, что на практике этот риск минимален, скорее всего. Хотя нельзя утверждать, что риск ноль.

[AlexSMR]

Есть счета в Казахстане, уехал из РФ, ОДС за 2023 не должен буду подавать. Не хочу о счетах сообщать. Пусть сами находят и выписывают штрафы. Страх в том, что валютные операции по таким счетам сочтут незаконными и любезно предложат уплатить в бюджет 40% от них. Насколько реален риск?

Неуведомление по счету никак не делает законные операции незаконными.

Как раз-таки, если есть обязательство уведомлять о наличии счетов, а вы этого не делаете - то риск присутствует, что все операции по такому незадекларированному счету будут признаны незаконными (ибо есть список разрешенных валютных операций, и там нигде нет упоминания, что операции по незадекларированному счету - разрешены). Другое дело, что на практике этот риск минимален, скорее всего. Хотя нельзя утверждать, что риск ноль.

Всем доброго времени суток!


Сделал поиск текста - "Неуведомление о счете никак не делает законные операции незаконными" - https://www.google.com/search?q=%D0%9D% ... s-wiz-serp - см. ниже некоторые результаты (ссылки) и их (N.B!) даты:


- название публикации: "У владельцев зарубежных счетов, возможно, появился новый риск" (28 августа 2017) - №1 поиска здесь: https://www.google.com/search?q=%D0%A3+ ... e&ie=UTF-8 (не получилось добавить корректную ссылку - засада какая-то... копирую адрес веб-страницы публикации, вставляю в редактор на форуме и далее уже сам редактор заменяет адрес веб-страницы (ссылку) после нажатия кнопки "Предпросмотр") --- вду́мчивый разбор "полётов";

- https://jbi-group.ru/analytics/analitik ... peratsiyu/ (20 марта 2018) --- повторение (по смыслу) первой ссылки;

- название публикации: "На радость инвесторам и эмигрантам: российские валютные ограничения смягчили, намыли и сделали белыми и пушистыми" (29 июля 2022) - №1 поиска здесь: https://www.google.com/search?q=%D0%9D% ... e&ie=UTF-8 (не получилось добавить корректную ссылку - засада какая-то... копирую адрес веб-страницы публикации, вставляю в редактор на форуме и далее уже сам редактор заменяет адрес веб-страницы (ссылку) после нажатия кнопки "Предпросмотр") --- там такая милота на фото..., но см. ниже "Основные послабления валютных ограничений - пункт 8";

- http://doc.ksrf.ru/decision/KSRFDecision545537.pdf - документ из "Основные послабления валютных ограничений - пункт 8" --- Постановление Конституционного Суда Российской Федерации (9 июля 2021 года) - стр. 15, строка 2 (читать до конца абза́ца) - см. ниже:

"Отсутствие таких уведомлений и отчетов, нарушение порядка и сроков их подачи не предрешают вопрос о законности тех или иных валютных операций, совершенных резидентом, и предполагают наступление самостоятельной административной ответственности, предусмотренной в том числе частями 2, 2.1, 6, 6.1, 6.2, 6.3 и 6.5 статьи 15.25 КоАП Российской Федерации."

Статья 15.25 КоАП Российской Федерации --- http://www.consultant.ru/document/cons_ ... 3b004b694/



Желаю всем нам удачи!

* Сотрудники службы - люди творческие...

[smikhirk]

"Отсутствие таких уведомлений и отчетов, нарушение порядка и сроков их подачи не предрешают вопрос о законности тех или иных валютных операций, совершенных резидентом, и предполагают наступление самостоятельной административной ответственности, предусмотренной в том числе частями 2, 2.1, 6, 6.1, 6.2, 6.3 и 6.5 статьи 15.25 КоАП Российской Федерации."

Всё так.

[smikhirk]

Написала в тех поддержку и обращение в налоговую в свободной форме, пока все молчат, а 1 июня уже близится. Очень неохота после стольких попыток вручную заполнять и нести в налоговую. Вдруг есть решение у кого-то?

И ни одно поле в форме красным не горит? Странности. Проверьте еще профиль - может, у вас форма отчета в клинч входит с данными из профиля, какие-то документы не подгружены. Есть ли тут актуальные ИНН и паспортные данные, а здесь номер телефона.

[AlexSMR]

На второй странице вот здесь - Re: Уведомление налоговой в РФ об открытии счёта в банке за границей - см. третий абзац снизу.

Непонятно, на каком основании ФНС требует это... По смыслу напоминает: "Вы должны сделать что-то (фактически предоставив ОДС), чтобы доказать нам, что можете это что-то (предоставление ОДС) не делать". Похоже на какой-то бред.

[Illuminator]

AlexSMR
Причем там написано "доход по вкладу" а не "сумма на счете/вкладе". Доход по вкладу это начисленные проценты. Похоже на некомпетентность сотрудников.

[AlexSMR]

Похоже на некомпетентность сотрудников.

Illuminator, согласен с Вами. А Вы не думали спросить их - на каком основании ФНС требует это?

[Illuminator]

AlexSMR
Это не мне присылали, в интернете нашел. Я только в этом году открыл счета. Поэтому мне только в следующем отчитываться. Заранее просто узнаю всё.

[Koh-i-Noor]

Причем там написано "доход по вкладу"

Более того: буквально написано "годовой доход денежных средств по счету (вкладу)", что звучит просто абсурдно. Мне кажется, исполнитель просто не смог корректно скопировать фразу из закона, а советник I класса, не читая, подписал. )

[AlexSMR]

Я только в этом году открыл счета. Поэтому мне только в следующем отчитываться. Заранее просто узнаю всё.

Illuminator, у меня такая же история.

[Doctor Aleks]

Подавайте без документов, они необязательны. Захотят - запросят отдельно.
Первое предложение - про то, что перевод должен быть заверен тем, кто его сделал. Второе - что еще и нотариусом.

А из чего следует что необязательны? Потому что в форме подачи в налоговом кабинете можно подать без загрузки документа? Или есть трактовка законодательства?

[lololo200]

Всем здравствуйте.
Прошу помощи в составлении отчета по движению средств по иностранному счету. Открыла казахскую карту в тенге в октябре 2022 года. За весь тот год движений было только 45 тыс тенге пополнения и 6 тысяч с лишним - списание.
1. Получается, мой отчетный период сейчас - это только с октября по декабрь 2022го, правильно?
2. Правильно ли я указываю эти тысячи, через точку, как там сказано?
3. Нужно заполнять только один раздел "Сообщить о движении денежных средств и иных финансовых активов по счетам (вкладам) (Раздел 1)" — "Сообщить о движении денежных средств (Подраздел 1.2)", если у меня просто карта, используемая для оплаты ?
Просьба посмотреть, там ли вообще и то ли заполняю:

4. Для будущего отчета хочу уточнить, в этом 2023 году, на карте были пополнения в рублях (сама себе скидывала) и несколько оплат в евро и других валютах (эти валюты указаны в скобках в приложении банка), но основные суммы всё равно в тенге, значит, в разделе Валюта всегда выбирать тенге, раз карта тенгешная?

[SergeyBas]

1. Получается, мой отчетный период сейчас - это только с октября по декабрь 2022го, правильно?
2. Правильно ли я указываю эти тысячи, через точку, как там сказано?
3. Нужно заполнять только один раздел "Сообщить о движении денежных средств и иных финансовых активов по счетам (вкладам) (Раздел 1)" — "Сообщить о движении денежных средств (Подраздел 1.2)", если у меня просто карта, используемая для оплаты ?
Просьба посмотреть, там ли вообще и то ли заполняю:
4. Для будущего отчета хочу уточнить, в этом 2023 году, на карте были пополнения в рублях (сама себе скидывала) и неско

1 - да
2 - 150$ указывается как 0.15
3 - да
4 - да

[Путешественница12]

Открыла казахскую карту в тенге в октябре 2022 года. За весь тот год движений было только 45 тыс тенге пополнения и 6 тысяч с лишним - списание.

Я не поняла...А зачем Вы отчет собираетесь подавать при таких суммах?
Если по итогам 2022 года «общая сумма денежных средств, зачисленных на указанный счет (вклад) (списанных с указанного счета (вклада) за отчетный год, не превышает 600 000 рублей или сумму в иностранной валюте, эквивалентную 600 000 рублей, либо остаток денежных средств на указанном счете (вкладе) по состоянию на конец отчетного года не превышает 600 000 рублей или сумму в иностранной валюте, эквивалентную 600 000 рублей, если в течение отчетного года зачисление денежных средств на указанный счет (вклад) не осуществлялось.».
Соответственно, предоставлять отчет о движении по указанным счетам не требуется.

[lololo200]

Открыла казахскую карту в тенге в октябре 2022 года. За весь тот год движений было только 45 тыс тенге пополнения и 6 тысяч с лишним - списание.
Я не поняла...А зачем Вы отчет собираетесь подавать при таких суммах?
Если по итогам 2022 года «общая сумма денежных средств, зачисленных на указанный счет (вклад) (списанных с указанного счета (вклада) за отчетный год, не превышает 600 000 рублей или сумму в иностранной валюте, эквивалентную 600 000 рублей, либо остаток денежных средств на указанном счете (вкладе) по состоянию на конец отчетного года не превышает 600 000 рублей или сумму в иностранной валюте, эквивалентную 600 000 рублей, если в течение отчетного года зачисление денежных средств на указанный счет (вклад) не осуществлялось.».
Соответственно, предоставлять отчет о движении по указанным счетам не требуется.

Путешественница12, Уже отправила всё-равно. А где это указано про 600 тысяч? Я вот тут смотрю https://www.nalog.gov.ru/rn77/fl/intere ... dvsredstv/ , сказано просто, что до 1 июня отчет. А где про суммы смотреть?

[Путешественница12]

А где про суммы смотреть?

п.7 ст.12 Закона N 173-ФЗ от 10.12.2003г. «О валютном регулировании и валютном контроле»
Физическое лицо - резидент не представляет налоговым органам отчет о движении денежных средств и иных финансовых активов по своему счету (вкладу), открытому в банке или иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, при условии, что такие банк или иная организация финансового рынка расположены на территории государства - члена ЕАЭС или на территории иностранного государства (территории), с которым осуществляется автоматический обмен финансовой информацией, и при условии, что общая сумма денежных средств, зачисленных на указанный счет (вклад) (списанных с указанного счета (вклада) за отчетный год, не превышает 600 000 рублей или сумму в иностранной валюте, эквивалентную 600 000 рублей, либо остаток денежных средств на указанном счете (вкладе) по состоянию на конец отчетного года не превышает 600 000 рублей или сумму в иностранной валюте, эквивалентную 600 000 рублей, если в течение отчетного года зачисление денежных средств на указанный счет (вклад) не осуществлялось.
(в ред. Федерального закона от 31.07.2020 N 291-ФЗ)

[bvkdrv]

Добрый день.
сейчас делаю заявку на налог о движении средств на счетах.
Возник вопрос: если у меня два счета BYN и EUR, деньги я сначала перевожу на BYN и потом конверцю в EUR
Получается что пополнение и списание на них плюс минус одинаковое.
Вопрос нужно ли уведомлять о движении средств по каждому счете или достаточно одного BYN, как основногно ?

[micht]

Вопрос нужно ли уведомлять о движении средств по каждому счете или достаточно одного BYN, как основногно ?

По каждому счёту.

[smikhirk]

А из чего следует что необязательны? Потому что в форме подачи в налоговом кабинете можно подать без загрузки документа? Или есть трактовка законодательства?

Это не трактовка, это законодательство. Закон 173-ФЗ, статья 12, пункт 7.
Юрики подают подтвердающие документы сразу.
Физики по желанию (постановление Правительства №1365 о порядке предоставления отчетов)

Физическое лицо - резидент вправе представить в налоговый орган подтверждающие документы и информацию одновременно с отчетом.

Налоговая вправе их запросить после подачи отчета:

В целях осуществления валютного контроля налоговый орган в пределах своей компетенции имеет право запрашивать и получать от физического лица - резидента подтверждающие документы

[Alex12345F]

Всем добрый вечер!
Подскажите пожалуйста, сейчас как и все озадачен подачей отчетности по счетам в иностранных банках в налоговую.
У меня 4 счета, сначала на один переводил рубли, потом покупал валюту и переводил на другие счета. Через какое-то время уже сразу переводил доллары и евро. Результат - затроенные суммы по всем счетам.
Пополнял больше 600тыс и сейчас, как я понимаю, нужно подавать по каждому счету отдельно. Но тогда общая сумма пополнения втрое больше фактически выведенной суммы. Как быть?

Заранее благодарен за ответы!

[L.Olga]

Пополнял больше 600тыс и сейчас, как я понимаю, нужно подавать по каждому счету отдельно. Но тогда общая сумма пополнения втрое больше фактически выведенной суммы. Как быть?

У многих так.
Во-первых, не вижу криминала. Запросят разъяснения - объясните.
Во-вторых, при электронной подаче через сайт можно подгрузить документ. Можете написать объяснение, отсканировать/сфотографировать (не помню список форматов) и загрузить к отчетам по всем счетам это объяснение.

[IceSid]

Но тогда общая сумма пополнения втрое больше фактически выведенной суммы. Как быть?

Суммы в отчете по каждому счету отдельно: было, приход, расход, осталось.

[БелоШвейка]

Добрый вечер!
Подскажите, если переводил американские акции, купленные у Росс. Брокера, в Фридом Финанс Казахстан, то какие суммы по приходу указывать в отчете о движении ценных бумаг? Может кто сталкивался

[БелоШвейка]

Alex12345F, у меня такая же ситуация
Указываю и рубли, и потом обменную сумму в валюте тоже на соответствующем счете. Да, получается двойной оборот

[smikhirk]

Админы - мое мнение, что вы зря решили разделить тему на две. Вопросы уведомления об открытии и уведомления о движении средств - очень смежные, часто идут рядом. Достаточно было переименовать основную тему в "Уведомление налоговой в РФ об открытии счёта в банке за границей и о движении средств по заграничным счетам". У темы хороший рейтинг в поисковиках, и туда все равно будут попадать в поисках информации про ежегодные отчеты. Только не увидят эту информацию.

Например, куда вы отнесете обсуждение про "резидент-нерезидент"? Формально оно подходит под обе темы.

[Illuminator]

Подскажите, по депозитным счетам Фридом Финанс какие-то проценты минимальные начисляют вроде как. И по ним тоже надо отчитываться перед налоговой? В Казахстане 15% налог на вклады нерезидентов. Поскольку с Казахстаном имеется соглашение об избежании двойного налогообложения, то в России платить не надо ибо 15% больше 13%. При этом декларировать этот доход все равно нужно или нет?

[Володя из Рузы]

Illuminator, о доходах нужно подавать 3-НДФЛ. Здесь есть параллельная ветка, где все это обсуждается, посмотрите

[Vikoz]

Здравствуйте. Вопрос относительно подачи отчета о движении средств на карточном счете физлица в зарубежном банке (Киргизия). В выписке за прошедший год (2022) обратил внимание на "закольцовку" движения средств на счете("перевод сам себе" и техническая отмена перевода). Чтобы не держать поступившие средства на карточном счете в целях безопасности, переводил на другой свой расчетный счет в этом же банке и по мере необходимости с него переводил на карточный. Таких "Сам Себяшек" набралось выше положенной суммы. Подскажите, в отчете указывать фактическое движение средств либо можно редактировать выписку путем выборки "Сам Себяшек"? Заранее благодарен.

[smikhirk]

Подскажите, в отчете указывать фактическое движение средств либо можно редактировать выписку путем выборки "Сам Себяшек"? Заранее благодарен.

Фактическое.

[GeorgiyT]

Здравствуйте.
Подскажите, пожалуйста, где взять выписку о движении по кошельку кыгрыгзского банка Компаньон? Ни в приложении, ни в интернет-банке не могу найти.

[Tanja_Art]

Здравствуйте, открыла в прошлом году несколько карт в Беларуси, уведомила налоговую и зная, что движение средств гораздо меньше 600тыс. не волновалась ни о чём, но сегодня пришло письменное уведомление, что я обязана отчитаться о движении средств по всем счетам до 1 июля , иначе ответственность по статье 15.25 КоАП РФ, часть 6.
В недоумении. Подрываться и делать отчёты?

[AlexSMR]

Здравствуйте, открыла в прошлом году несколько карт в Беларуси, уведомила налоговую и зная, что движение средств гораздо меньше 600тыс. не волновалась ни о чём, но сегодня пришло письменное уведомление, что я обязана отчитаться о движении средств по всем счетам до 1 июля , иначе ответственность по статье 15.25 КоАП РФ, часть 6.
В недоумении. Подрываться и делать отчёты?

Tanja_Art, см. опыт (как поступить) участников форума:

- Re: Уведомление налоговой в РФ об открытии счёта в банке за границей;
- Re: Уведомление налоговой в РФ об открытии счёта в банке за границей;
- Re: Уведомление налоговой в РФ об открытии счёта в банке за границей.


Желаю удачи!

[nataa_1917]

Всем привет, подскажите пожалуйста у кого есть брокерские счета во Фридом Финанс Казахстан, где вы брали выписку с данными для заполнения отчета о движении денежных средств для налоговой?

[Holy_Blade]

Подскажите, насколько точно нужно указывать суммы в отчетах? Можно ли написать побольше?
Дело в том, что я не могу получить выписку и белорусского Альфа-банка больше, чем за год. А у меня были движения и до мая 2022.

[IceSid]

Holy_Blade, налоговая может попросить документы с детализацией транзакций.

[kkk136]

Здравствуйте! Если по одному счету движение больше 600 тыс, а по остальным счетам - меньше, то отчитываться следует только по одному этому счету или по всем?

[Andy_13]

Tanja_Art, см. опыт (как поступить) участников форума:

- Re: Уведомление налоговой в РФ об открытии счёта в банке за границей;
- Re: Уведомление налоговой в РФ об открытии счёта в банке за границей;
- Re: Уведомление налоговой в РФ об открытии счёта в банке за границей.


Желаю удачи!

Здравствуйте,
Подскажите, отправил письмо в налоговую со стандартным сообщением, как советовали тут..
Они всё равно по сказали предоставить выписки за 2022 год..
Сумма меньше 600 тыс. Стоит спорить или предоставить и забыть?

[Kate_Beam]

предоставить и забыть?

предоставить и забыть :) намного менее затратно по нервам.

[Meowth]

Подскажите, может кто сталкивался с подобным. Ситуация, имеется мультивалютный счет (IBAN единый) в чешском банке, в прошлом году была конвертация с одной валюты счета на другую, а затем большую часть пришлось конвертнуть обратно. Нужно ли указывать в отчете о движении полную сумму перевода с одной части на другую и затем всю сумму при обратной конвертации или достаточно указать лишь разницу этих сумм. Ведь снаружи на счет ничего не поступало, а конечные итоги в обеих валютах изменились незначительно или нужно указать весь оборот, который значительно больше. Будет ли эта внутренняя конвертация видна при автообмене. Заранее благодарен.

[AlexSMR]

Нужно ли указывать в отчете о движении полную сумму перевода с одной части на другую и затем всю сумму при обратной конвертации

Именно так.

достаточно указать лишь разницу этих сумм

Недостаточно. Так указывать в отчёте - неправильно.

Ведь снаружи на счет ничего не поступало

Это не имеет значения. Произошли изменения сумм на счёте в разных валютах, их (в полном объёме - весь оборот) и нужно указать.

нужно указать весь оборот, который значительно больше

Да, нужно указать весь оборот.

Будет ли эта внутренняя конвертация видна при автообмене.

Эта информация не будет видна. Эта информация станет видна для ФНС в следующих случаях:
— если Вы напишите пояснительную записку для ФНС;
— если Вы предоставите по требованию ФНС дополнительную информацию из банка;
— если "Чешская налоговая служба" предоставит эту информацию по требованию ФНС.

[Doctor Aleks]

Верно ли утверждение что в рамках Common Reporting Standard (CRS) банк подает информацию основываясь на информации о резиденстве и налоговом номере (если предоставлен)? Другими словами если указано резиденство не в РФ и не указан налоговый номер РФ, то данные не передаются?

[smikhirk]

Верно ли утверждение что в рамках Common Reporting Standard (CRS) банк подает информацию основываясь на информации о резиденстве и налоговом номере (если предоставлен)? Другими словами если указано резиденство не в РФ и не указан налоговый номер РФ, то данные не передаются?

В целом, по правилам CRS, если вы банку заявлялись как клиент с резидентским адресом в стране банка или в третьей стране, то за основу будет браться эта страна. При этом, если банк не знает ваш налоговый номер в третьей стране, то по правилам CRS он должен его доуточнить. А на основе просто вашего гражданства он принимать решения не должен. Но всегда есть человеческий фактор, что менеджеры или программисты конкретного банка решат перестраховаться и вас отметить как россиянина для целей CRS.