Сейчас этот форум просматривают: нет зарегистрированных пользователей и гости: 1
buick писал(а) 17 мар 2021, 09:15:ФНС активизировала выездные проверки владельцев иностранных активов
В последнее время участились выездные налоговые проверки физлиц с иностранными счетами и активами, выяснил РБК. Это связано с тем, что налоговики обработали информацию, полученную в рамках международного автообмена за 2017 год..
https://www.rbc.ru/economics/16/03/2021/60508a1d9a794703f3e29aeb
buick писал(а) 25 янв 2023, 09:50:"О представлении физическими лицами–резидентами отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации" Дата публикации: 29.05.2020
https://www.nalog.gov.ru/rn78/news/acti ... s/9811286/
Вопрос 4. В каких случаях физические лица – резиденты имеют право не представлять Отчет о движении средств по счетам (вкладам) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации?
Ответ. Физические лица – резиденты имеют право не представлять Отчеты в следующих случаях:
срок пребывания физических лиц за пределами территории Российской Федерации в истекшем календарном году в совокупности составил более 183 дней (абз. 2 ч. 7 ст. 12 Закона № 173-ФЗ);
если счет открыт в банке или иной организация финансового рынка, которые расположены:
- на территории государства - члена ЕАЭС;
- на территории иностранного государства, которое осуществляет обмен информацией в соответствии с Многосторонним соглашением компетентных органов об автоматическом обмене финансовой информацией от 29 октября 2014 года или иным заключенным с Российской Федерацией международным договором, предусматривающим автоматический обмен финансовой информацией, при условии, что общая сумма денежных средств, зачисленных на указанный счет (вклад) (списанных с указанного счета (вклада) за отчетный год:
^ не превышает 600 000 рублей;
^ или сумму в иностранной валюте, эквивалентную 600 000 рублей;
^ либо остаток денежных средств на указанном счете (вкладе) по состоянию на конец отчетного года не превышает 600 000 рублей;
^ или сумму в иностранной валюте, эквивалентную 600 000 рублей, если в течение отчетного года зачисление денежных средств на указанный счет (вклад) не осуществлялось (абз. 3 ч. 7 ст. 12 Закона № 173-ФЗ);
если эти физические лица – резиденты относятся к указанным в абз. 1 п. 4 ст. 207 Налогового кодекса Российской Федерации, в случае признания федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов, таких физических лиц не являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации в соответствующем налоговом периоде (абз. 1 ч. 8 ст. 12 Закона № 173-ФЗ).
IceSid писал(а) 10 май 2023, 18:41:Видимо, рассылают всем подряд и напоминают, молодцы ))
IceSid писал(а) 10 май 2023, 18:41:нужно дождаться письма в ЛК от налоговой (после 1 июня) с предложением объяснить отсутствие ОДС
MrAnatoly писал(а) 11 май 2023, 09:16:Страх в том, что валютные операции по таким счетам сочтут незаконными и любезно предложат уплатить в бюджет 40% от них. Насколько реален риск?
smikhirk писал(а) 11 май 2023, 15:51:Неуведомление по счету никак не делает законные операции незаконными.
MrAnatoly писал(а) 11 май 2023, 09:16:Есть счета в Казахстане, уехал из РФ, ОДС за 2023 не должен буду подавать. Не хочу о счетах сообщать. Пусть сами находят и выписывают штрафы. Страх в том, что валютные операции по таким счетам сочтут незаконными и любезно предложат уплатить в бюджет 40% от них. Насколько реален риск?
smikhirk писал(а) 11 май 2023, 15:51:Неуведомление по счету никак не делает законные операции незаконными.
Kate_Beam писал(а) 12 май 2023, 00:12:Как раз-таки, если есть обязательство уведомлять о наличии счетов, а вы этого не делаете - то риск присутствует, что все операции по такому незадекларированному счету будут признаны незаконными (ибо есть список разрешенных валютных операций, и там нигде нет упоминания, что операции по незадекларированному счету - разрешены). Другое дело, что на практике этот риск минимален, скорее всего. Хотя нельзя утверждать, что риск ноль.
Список форумов ‹ Работа, Бизнес, Недвижимость, Спорт, Домашнее хозяйство ‹ Бизнес. Налоги. Недвижимость - у живущих в России