Уведомление налоговой в РФ об открытии счёта в банке за границей

[Винский]

Налоговые органы РФ обязуют граждан РФ открывших счета в банках за границей - задекларировать их в налоговой.
Без отметки налоговой на такой декларации российский банк не переведет деньги гр РФ между его счетами в РФ и за границей (после февраля 2022 года это уже не имеет значения).

Кто задекларировал счета - готовится сдавать ежегодную отчетность о движении денег на этих счетах (если он налоговый резидент РФ)
Но об этом в другой теме:

Уведомление налоговой в РФ о движении своих денег на счетах за грaницей

[Soullesss]

Промежуток между этими двумя вариантами - перевод будучи нерезом, потом ждать 7 месяцев резиденства и конвертировать в рубли с 13% налогом, это если сильно припекает по времени.

А это чем-то лучше чем перевести из заграницы через 7 месяцев после возвращения с одновременной конвертацией в рубли? Разница в необходимости декларировать загран счёт если перевести через 7 месяцев, и отсутствие этой надобности при переводе нерезидентом?

[akz]

А это чем-то лучше чем перевести из заграницы через 7 месяцев после возвращения

Разница в том что пачку бумаг которую с вас скорее всего потребуют для легализации денег в РФ вы сможете (?) собрать на соседней улице, а не дистанционно с другой стороны глобуса. Не факт что потребуется, но вероятность сильно не нулевая. Какие бумаги ? Хз, какие-нибудь. Точно спросят ИНН импортный, может ещё чего-нибудь типа нашей 2-ндфл. Заранее приготовиться можно, но всего не угадать, тем более законодательство постоянно меняется и вместе с ним меняются требования.

[akz]

Что и требовалось доказать

Ага, 115-ФЗ, статья 7 пунк 1. Банкиры таки ради прикола ваши ФИО и ИНН собирают при обмене валюты. И если припомнить совсем-совсем свежие события, то ужесточение контроля продажи наличной валюты с рук обосновали вовсе не статьей-бабочкой из прошлого, а уклонением от уплаты налогов при торговле валютой в черную, что примечательно.

[Soullesss]

Разница в том что пачку бумаг которую с вас скорее всего потребуют для легализации денег в РФ вы сможете (?) собрать на соседней улице, а не дистанционно с другой стороны глобуса

Понял. Типа собрать бумаги в США по запросу банка получателя, нотаризовать и выслать их в Российский банк?

А если я перевёл деньги будучи нерезидентом, надо ли декларировать загран счёт? Если нет, то заставят ли меня его декларировать после становления резидентом?

[_amina_]

А о том, что открыт счет кредитной карты - тоже положено уведомить?

[akz]

по запросу банка получателя, нотаризовать и выслать

На этот вопрос только в банке смогут ответить. Но на счет нотариата сильно сомневаюсь что он нужен. Копии внж + копия рабочего контракта + налоговые декларации за последние 3 года - в моем случае этого хватило. Общался с банком естественно до того, как перевел деньги в РФ.

А если я перевёл деньги будучи нерезидентом, надо ли декларировать загран счёт?

Тут мнения разделились. Зависит от того прошел ли срок давности или нет. Я считаю, что временем отсчета срока давности за недекларирование счета является дата принятия поправки в 12 статью 173 закона минус 1 день (1 июля 2021), есть те кто датой нарушения считает собственно день открытия счета + 30 дней.

заставят ли меня его декларировать после становления резидентом?

Заставить вас никто не может - это сугубо добровольное деяние :) Но наказать, да, накажут в случае обнаружения незадекларированного счета. Граждане РФ, будучи налоговыми резидентами РФ, должны сообщать о своих действующих счетах за рубежом.

[akz]

А о том, что открыт счет кредитной карты - тоже положено уведомить?

Если вы ей не пользуетесь/не планируете пользоваться в РФ и пополнять карту будете из-за пределов РФ, то не вижу смысла. Нет тела - нет дела.

[kkk136]

Добрый день! Подскажите, в налоговую ж надо подавать сведения об открытии счета ? Или никто не заморачивается?

[tatadrag]

Добрый день! Подскажите, в налоговую ж надо подавать сведения об открытии счета

Надо

[Хатико]

Добрый день! Подскажите, в налоговую ж надо подавать сведения об открытии счета ? Или никто не заморачивается?

Не только об открытии счёта, но и о закрытии, а также ежегодно до 1 июня надо подавать отчёт о движении средств по каждому зарубежному счёту.

[DonModest92]

Хатико, напомните, подавать нужно в след году за предыдущий год?

[Аннаspb]

Хатико, вот понять как это сделать...? О движении.

[doomeez]

Так как Беларусь входит в ЕАЭС, то на основании абз. 3 части 7 ст. 12 №173-ФЗ ежегодный отчет о движении средств подавать в налоговую РФ не нужно, если сумма зачислений средств за год не превышает 600 000 рублей РФ или эквивалент по курсу ЦБ РФ.

Движение не нужно, только открытие/закрытие. А закрыть всё равно из России не получится))

[Aleksejs]

Вот сюда имя банка, IBAN и валюту, для всех счетов.

Если с текущими счетами всё понятно, то как быть с карточными? Это ведь отдельная сущность, о них отдельное уведомление? Но там у BNB в приложении нет номера договора и даты открытия (ну ладно я помню дату).

[doomeez]

Если с текущими счетами всё понятно, то как быть с карточными?

Номер договора не обязательное поле, ну и он есть в информации о счетах, как и дата.

Я просто указывал IBAN карточки и валюту, дату одну и ту же везде.

[Soullesss]

Тут мнения разделились. Зависит от того прошел ли срок давности или нет. Я считаю, что временем отсчета срока давности за недекларирование счета является дата принятия поправки в 12 статью 173 закона минус 1 день (1 июля 2021)

Спасибо. Но, простите, не пойму логику. Нерезиденту вроде как не нужно ведь декларировать загран счет, ибо ничто меня не отличается от какого нибудь Joe Smith? Какое ФНС дело до загран счета нерезидента РФ? Про декларирование загран счета резидентом вроде логично...

[akz]

Нерезиденту вроде как не нужно ведь декларировать загран счет

Имея паспорт РФ вы _валютный_ резидент, где бы вы (и сколько бы не...) не находились. Валютные резиденты обязаны отчитываться о счетах.
В 2021 году была принята поправка о том что _налоговые_ нерезиденты РФ (будучи валютными резидентами) имеют право не декларировать зарубежные счета и движение средств по ним. Т.е. умалчивание о счетах перестало быть нарушением 173ФЗ менее года назад. Имея действующий незадекларированный счёт до принятия поправки, вы являлись злостным уклонистом-рецидивистом с точки зрения ФНС.
На этом предлагаю закруглиться. Текст закона, в общем-то, общедоступен. Его можно поизучать :)

[alacsony]

akz, почитайте лучше часть 1 статьи 2.1 КоАП. Желательно по слогам. К ответственности можно привлечь только за противоправное действие. Если оно перестало быть таковым, то неважно когда это произошло - год или минуту назад.

[smikhirk]

В 2021 году была принята поправка о том что _налоговые_ нерезиденты РФ (будучи валютными резидентами) имеют право не декларировать зарубежные счета и движение средств по ним.

Так и раньше было. Вот версия 2017 года : пока гражданин РФ проживает более 183 дней за границей, он не отчитывается. А еще раньше - те, кто постоянно проживал за границей, не признавались валютными резидентами, и так же не должны были отчитываться.

[tataaa]

SenV, поясните, пожалуйста, не совсем понятно про депозит при открытии счета в Турции