Уведомление налоговой в РФ об открытии счёта в банке за границей

[Винский]

Налоговые органы РФ обязуют граждан РФ открывших счета в банках за границей - задекларировать их в налоговой.
Без отметки налоговой на такой декларации российский банк не переведет деньги гр РФ между его счетами в РФ и за границей (после февраля 2022 года это уже не имеет значения).

Кто задекларировал счета - готовится сдавать ежегодную отчетность о движении денег на этих счетах (если он налоговый резидент РФ)
Но об этом в другой теме:

Уведомление налоговой в РФ о движении своих денег на счетах за грaницей

[AlexSMR]

Какое отношение это имеет к мелкой технической детали типа правильного написания названия зарубежного банка, которое никакими российскими нормативами не регламентируется?

То есть, в Законе и подзаконных актах для Вас, Bulat_, нужно специально написать, что официальные документы (например, уведомление об открытии счёта в банке за рубежом) необходимо заполнять без ошибок? Иначе Вы этого не понимаете, так?

Так Вы расскажите об этом юридическим лицам налогоплательщикам в РФ, которые порой по несколько уточнений к документам в ФНС подают, если обнаружили ошибку в этих документах... И то, что так будет и для граждан/резидентов РФ — всего лишь вопрос времени. И да, пока это "прекрасное время" не наступило, Вы, Bulat_, можете считать, что все свои обязательства выполнили.

Отсутствие внимания к деталям, к сожалению, является типичной ошибкой в России. Этому редко где учат и (что особенно печально) редко кто хочет этому учиться сам.

Притом что уведомление в нужный срок подано, и счет в нем однозначно идентифицируется по BIC и IBAN?

Банк идентифицируется по BIC коду и SWIFT коду (а не счёт идентифицируется по BIC и IBAN) - опять отсутствие внимания к деталям. Это особенно важно для стран (например, в Средней Азии), где банковские счета клиентов имеют формат, отличный от формата IBAN (https://www.iban.ru/structure - пожалуйста, меняйте масштаб карты - и таких стран большинство на планете Земля). В этих странах у клиентов нет счетов в формате IBAN. А филиал/отделение банка идентифицируется по полному адресу этого филиала/отделения.



Bulat_, продолжайте упорствовать и Вам обязательно воздастся...

[AlexSMR]

А если Депозит карта, не Инвест. То есть брокерского счета нету, то надо заполнять 3НДФЛ? Если я специально не депозитные счета не переводил деньги, а просто держу небольшую сумму 100к Теньге на KZT текщем счете карты. А на остальных USD,EUR,RUB по нулям. Надо 3НДФЛ?

romaforza, насколько я понял (для Deposit card от FF KZ), все ваши деньги по умолчанию находятся на депозитных счетах для каждой валюты (и на них ежемесячно начисляются проценты - https://bankffin.kz/ru/card-issuance/deposit-card - имеется минимальная ставка - меняйте вкладку валюты ) и деньги перечисляются (в объёме необходимой суммы) на счет карты в нужной валюте (я не знаю как они, счета, называются) в момент, когда вы тратите эту сумму с карты.

По идее, если они начисляют за неполный месяц, то Вам уже должны были начислить проценты за месяц (Июнь), в котором вы открыли Deposit card. Нужно проверить движение средств по счетам. Или это начисление произойдёт в Августе за полный месяц - Июль. Нужно будет проверить движение средств по счетам в Августе.

К сожалению, не представляется возможным отключить начисление этих копеечных процентов для Deposit card (сам спрашивал в чате на сайте банка). По этой причине, Вам придётся иметь всю эту головную боль с высчитыванием "дохода" по официальному курсу ЦБ РФ.

Хорошо, что (далее информацию из чата на сайте банка):

" Согласно статьи 646 Кодекса Республики Казахстан Банк, как налоговый агент, с нерезидентов оплачивает налог с доходов от вознаграждения по банковским вкладам в размере 15%. В случае, если физическое лицо – нерезидент РК зарегистрировано в государстве с льготным налогообложением, включенном в перечень, утвержденный уполномоченным органом, доходы такого лица подлежат налогообложению у источника выплаты по ставке 20 %.
Приезжать в Казахстан и сдавать декларацию нет необходимости, т.к. сумма будет списана автоматически. "

romaforza, всю эту информацию вы можете перепроверить сами.


Декларацию 3-НДФЛ за текущий год нужно подать до 30 апреля следующего года. Когда подсчитаете ваш "доход".

Отчет о движении средств по зарубежным счетам физического лица - резидента за текущий год необходимо представить до 1 июня следующего года. На форуме имеется отдельная ветка - Уведомление налоговой в РФ о движении своих денег на счетах за грaницей - всего 5 страниц.

[Bulat_]

что

Ни в каком нормативном акте нет требования писать без ошибок или опечаток, тем более иноязычное название.

юридическим лицам налогоплательщикам в РФ

Вы упорно съезжаете с темы, подсовывая то статьи из газет 6-летней давности, то проблемы юриков, ведущих бухгалтерский и налоговый учет.

Банк идентифицируется по BIC коду и SWIFT коду

Какая разница? В упоминаемой декларации счет можно указать и не в формате iban. Речь то была о том, что можно некорректно вписать англоязычное название банка (которое в повседневной жизни мало кому известно), а вы пугаете всевозможными санкциями за эту, в сущности, маловажную мелочь. Важно то, что вы сообщили идентификатор банка и номер своего счета в нем. Больше ничего и не требуется.

[AlexSMR]

Какая разница?

Уже "какая разница"... Вот это прогресс! Это как ответ "Ну и чё?" - когда больше нет аргументов.

В упоминаемой декларации счет можно указать и не в формате iban.

Так я это знаю и без Вас. Совсем недавно Вы здесь рассказывали (см.ниже), что банк/счёт идентифицируется по IBAN, а не указывается ещё как-то (например, по полному названию и полному адресу).

Важно лишь идентифицировать банк, а это делается по БИК/IBAN

Притом что уведомление в нужный срок подано, и счет в нем однозначно идентифицируется по BIC и IBAN?

Опять прогресс! Так кто и куда "упорно съезжает", Bulat_?

в сущности, маловажную мелочь. Важно то, что вы сообщили идентификатор банка и номер своего счета в нем. Больше ничего и не требуется.

Да, "маловажную мелочь" которую "не требуется" сообщать в обязательных для заполнения полях, помеченных звёздочкой* --- https://f.sravni.ru/cms/uploads/2022/06 ... 2o0l-l.png. И эти поля для того и со звёздочкой*, чтобы их заполнять с ошибками... Они же на английском языке - о, ужас! И это так трудно - узнать правильное написание полного названия и полного адреса банка, в котором открываешь счёт. Узнать, когда физически находишься в офисе этого банка...


Bulat_, так Вы укажите номер счёта* (можно ещё и код валюты* --- https://f.sravni.ru/cms/uploads/2022/06 ... 2z4p-l.png) с ошибками, потому что

Ни в каком нормативном акте нет требования писать без ошибок или опечаток

Это просто "бриллиантовый" аргумент от Вас, Bulat_.


Ну а то, что Вы не способны построить параллели и аналогии в работе ФНС, мне даже не хочется комментировать...



Всего Вам хорошего, Bulat_.

[Groisman]

ФНС имеет доступ к информации кто и когда пересек границу РФ?

Я абсолютно точно налоговый нерезидент, тк живу за пределами РФ уже несколько лет. Но я остаюсь резидентом валютным, потому что я - гражданин РФ, но тк живу за границей, я освобождена от некоторых валютнорезидентовых обязательств.

Я еще не подавала заявление о снятии себя с регистрационного учета по российскому адресу и не уведомляла МВД о наличии заграничных документов, но сделаю это скоро по приезду в Россию.

То есть с точки зрения налоговой, я все эти годы жила в России и боюсь, что когда обновлю информацию, это триггернёт какие-нибудь необратимые процессы — возможно, посыпяться запросы на предоставление информации о зарубежных счетах, отчеты (в то время как я от этого освобождена), и наложится запрет на выезд и не смогу вылететь в запланированный день. *мозг рисует страшные варианты развития событий*

Надеюсь, что у налоговой есть доступ к информации о пересечении границы гражданами (они увидят, что я в России появляюсь раз в 1000 лет) но я не знаю, есть ли?

[Plutonium-239]

есть ли?

Нет у них такого доступа.

[Groisman]

есть ли?

Нет у них такого доступа.

Это плохо, это пугает.

[Groisman]

Каким образом тогда налоговая выясняет, кто провел больше или меньше 183 дней в РФ и с кого брать 13%, а с кого 30% налогов, например ?

[bodensee]

*мозг рисует страшные варианты развития событий*

-Хорошо вам, кошкам, вы не боитесь темноты
-А чего ее бояться?
-Ну, в темноте все кажется таким страшным!
-Так чего ты боишься - темноты или того, что у тебя в голове?

[Plutonium-239]

Каким образом тогда налоговая выясняет, кто провел больше или меньше 183 дней в РФ и с кого брать 13%, а с кого 30% налогов, например ?

Никаким. Сам человек должен доказывать, что он нерезидент, если хочет таковым стать.

[Groisman]

*мозг рисует страшные варианты развития событий*

-Хорошо вам, кошкам, вы не боитесь темноты
-А чего ее бояться?
-Ну, в темноте все кажется таким страшным!
-Так чего ты боишься - темноты или того, что у тебя в голове?

Да-да, точно про меня. Накрутила себе и мучаюсь

[Просто_Сергей]

Каким образом тогда налоговая выясняет, кто провел больше или меньше 183 дней в РФ и с кого брать 13%, а с кого 30% налогов, например ?

Моё понимание на сегодняшний день такое.
Если есть доходы в России, по которым налог исчисляет налоговый агент, нужно своевременно уведомить агента о статусе нерезидента (до конца соответствующего налогового периода). В противном случае он исчислит налог неверно, но ответственность будет на налогоплательщике, которые его не уведомил.
По остальным доходам в России нужно подавать декларацию и декларировать правильную налоговую ставку. За неподачу декларации есть штраф (небольшой), а вот за неуплату налогов, которые должны были быть уплачены - уже % от недоплаченной суммы.
Суммируя: налоговой не особо важно знать резидент вы или нет, ей важно, чтобы вы правильно заплатили налоги. Если все налоги уплачены по правильной ставке - все ОК, если нет - тогда уже штрафные санкции.
Но я не эксперт, могу ошибаться.

[Plutonium-239]

Просто_Сергей, если не подавать никакие декларации, то и штрафных санкций не будет. Уже 10 лет я по факту не проживаю в РФ, однако для налоговой являюсь налоговым резидентом и налоги все начисляются по резиденстким ставкам. Если вы сами на себя не донесёте, то налоговая ничего и не узнает.

[Просто_Сергей]

Просто_Сергей, если не подавать никакие декларации, то и штрафных санкций не будет. Уже 10 лет я по факту не проживаю в РФ, однако для налоговой являюсь налоговым резидентом и налоги все начисляются по резиденстким ставкам. Если вы сами на себя не донесёте, то налоговая ничего и не узнает.

Plutonium-239, в моем понимании вопрос был в том, как сделать по закону. Я написал как я вижу обязанности налогоплательщика.

[Просто_Сергей]

возможно, посыпяться запросы на предоставление информации о зарубежных счетах, отчеты (в то время как я от этого освобождена),

О счетах вы будете обязаны сообщить после того, как в какой-то год снова проживете в России более 183 дней. Тогда до 1 июня СЛЕДУЮЩЕГО года нужно будет сообщить об открытых ранее счетах. До этого, по идее, к вам вопросов быть не должно.
Кроме того, имейте ввиду, что срок давности по этим нарушениям - 2 года. По более ранним периодам к вам не могут предъявить претензии.
P.S. Но, конечно, я не налоговый консультант. Если там серьёзные суммы - лучше обратиться к ним.

[smikhirk]

Я еще не подавала заявление о снятии себя с регистрационного учета по российскому адресу и не уведомляла МВД о наличии заграничных документов

Не переживайте.
Налоговая в этих процессах не участвует и никак не триггернётся. Если вы сами туда не сунетесь.

По налогам проблема у вас только в том случае, если у вас были в последние несколько лет доходы в России - зарплата, проценты по депозитам, дивиденды, продажа собственности. Даже в этом случае налоговая не узнает об этом, если вы не будете отсвечивать в ее зоне ответственности.

Уведомление МВД о наличии заграничных документов повлечет штраф за несвоевременное уведомление.

[Просто_Сергей]

По налогам проблема у вас только в том случае, если у вас были в последние несколько лет доходы в России - зарплата, проценты по депозитам, дивиденды, продажа собственности. Даже в этом случае налоговая не узнает об этом, если вы не будете отсвечивать в ее зоне ответственности.

Ну, не совсем так. По крайней мере с зарплаты, процентов по депозитам и дивидендам налоги автоматически удержит налоговый агент (работодатель, банк, эмитент/брокер). Все данные он также автоматически передаст в налоговую.

[smikhirk]

Ну, не совсем так. По крайней мере с зарплаты, процентов по депозитам и дивидендам налоги автоматически удержит налоговый агент (работодатель, банк, эмитент/брокер). Все данные он также автоматически передаст в налоговую.

О том и пишу: он удержит по ставкам для резидентов, так как получатель не уведомил, что он нерезидент. Возникает недоплата.

[Plutonium-239]

smikhirk, ничего там автоматом не возникает. Ещё раз - пока вы сами ножками не дойдёте до налоговой и не докажете, что вы нерезидент, то для них вы резидент. Автоматически там ничего не работает. Пока вы не уведомите налоговую о своих счетах, то она о них и не узнает.

[smikhirk]

smikhirk, ничего там автоматом не возникает. Ещё раз - пока вы сами ножками не дойдёте до налоговой и не докажете, что вы нерезидент, то для них вы резидент. Автоматически там ничего не работает. Пока вы не уведомите налоговую о своих счетах, то она о них и не узнает.

Вы это, наверное, не мне хотели написать.