Уведомление налоговой в РФ об открытии счёта в банке за границей

[Винский]

Налоговые органы РФ обязуют граждан РФ открывших счета в банках за границей - задекларировать их в налоговой.
Без отметки налоговой на такой декларации российский банк не переведет деньги гр РФ между его счетами в РФ и за границей (после февраля 2022 года это уже не имеет значения).

Кто задекларировал счета - готовится сдавать ежегодную отчетность о движении денег на этих счетах (если он налоговый резидент РФ)
Но об этом в другой теме:

Уведомление налоговой в РФ о движении своих денег на счетах за грaницей

[arba1234]

Но на первой странице формы нет пункта "юр лицо не резидент". Поэтому 3я страница вряд-ли для юр лица владельца счёта.

Внимательно читаем

С 1 июля 2024 г. установлена обязанность юрлиц - резидентов, входящих в одну международную группу компаний (МГК) с нерезидентами, представлять в налоговые органы по месту своего учета Отчеты и Уведомления по зарубежным счетам таких юрлиц-нерезидентов

3 лист- это когда ЮЛ резиденты сообщают про нерезидентов входящих с ними в одну группу.

Человек открыл счет заграницей будучи нерезидентом. Когда ему следует сообщить об этом при возвращении в Россию: сразу или когда он станет резидентом? Если он закроет счет до отъезда, то можно о нем вообще не сообщать?

Обязан сообщить до 1 июня года следующего за кал годом когда он стал нал резидентом РФ
фз 173 ст 12 п 8.
На вторую часть Вашего вопроса прямого ответа законодательство не содержит. Я лично бы не уведомлял.

[Timon A]

Привет. Возникла следующая ситуация.

Налоговая требует выписки по счетам за 2022 год. В одном из банков Казахстана у меня обнаружились 3 счета, открытых одновременно, в то время как я уведомлял налоговую РФ только об открытии одного из них. При этом банк отказывается делать выписку отдельно по этому счету и включает в нее информацию о всех трёх счетах.

Вот я думаю, стоит ли отправлять налоговой эту выписку (с угрозой штрафа за неуведомление о счетах) или сообщить, что по этому счету выписку не получилось получить.

На всякий случай напишу, что налоговое резидентство РФ, оборот менее 600 тыс. р.

[ал_спб]

Ну заплатите штраф, может быть. А то и нет. Он же не так велик. Все равно же дальше отчитываться.

[arba1234]

. В одном из банков Казахстана у меня обнаружились 3 счета, открытых одновременно, в то время как я уведомлял налоговую РФ только об открытии одного из них. При этом банк отказывается делать выписку отдельно по этому счету и включает в нее информацию о всех трёх счетах.

А это точно 3 РАЗНЫХ счета, а не три субсчета в разных валютах с одним и тем же IBAN? Просто если это совершенно отдельные счета, то поведение банка странное, обычно желание дать общую выписку чем-то обоснованно. Если мое предположеие правильное , и у Вас 1 счет с несколькими субсчетами, то Вам стоит подать "уведомление об изменении реквизитов" превратив счет из "одновалютного" в "многовалютный" с датой такой трансформации " дней в 28" перед датой такого уведомления.

[Timon A]

А это точно 3 РАЗНЫХ счета, а не три субсчета в разных валютах с одним и тем же IBAN? Просто если это совершенно отдельные счета, то поведение банка странное, обычно желание дать общую выписку чем-то обоснованно. Если мое предположеие правильное , и у Вас 1 счет с несколькими субсчетами, то Вам стоит подать "уведомление об изменении реквизитов" превратив счет из "одновалютного" в "многовалютный" с датой такой трансформации " дней в 28" перед датой такого уведомления.

К сожалению, IBAN разные. Речь идет о Halyk Bank и там формат выписки такой, что в ней упоминают все имеющиеся счета. Получить выписку отдельно по счету не получается. Можно ее сформировать в хронологическом порядке или по каждому счету, но и тогда в документ засовывают все три счета, а не по отдельности.

Обращение в поддержку и в отделения не помогло.

[arba1234]

но и тогда в документ засовывают все три счета, а не по отдельности.

У Вас 2 варианта:
- "сформировать выписку самостоятельно"
- подать ту выписку которую Вы получили, параллельно уведомить об открытии 2 оставшихся счетов и ждать дальнейшего развития событий, штраф за "несвоевременное уведомление" об открытии меньше, чем просто за "неуведомление"

[Timon A]

- "сформировать выписку самостоятельно"

Стало интересно, как это можно сделать?

[Gerdus1973]

Добрый день !
Возник следующий вопрос, гражданин РФ. Недавно пришло письмо из Налоговой инспекции о необходимости представить банковские выписки с содержанием операций за 2022-2023 гг., отрытые в Республики Беларусь. Помимо этого они запрашивали еще копию загранпаспорта, информацию о количестве дней, проведенных за пределами РФ и договора об открытии счета.
Налоговую об открытии счетов уведомил в 2022 году вовремя.
Через личный кабинет налогоплательщика я направил все выписки и договора об открытии счетов за 2022-2023 г., оборот чуть выше 600 т.р.
Согласен, что я забыл вовремя подать отчет о движении средств.
Рассчитывал, что придет штраф за не подачу отчетов о движении средств.
Однако сегодня пришло письмо из Налоговой, в которой написано, что мне нужно явиться в Налоговую на составление протокола по ч. 6.3 ст. 15.25 КоАП РФ, а затем еще в другой день в соответствии со ст. 29.7 и 29.10 для рассмотрения дела об административных правонарушениях ответственность за которое предусмотрено ч. 6.3 ст. 15.25 КоАП РФ.
Не подскажите это просто вызывают, чтобы выставить штраф ?

[arba1234]

Согласен, что я забыл вовремя подать отчет о движении средств.

Вы ОДДС сейчас подали ? Если еще нет, то советую подать.

Однако сегодня пришло письмо из Налоговой, в которой написано, что мне нужно явиться в Налоговую на составление протокола по ч. 6.3 ст. 15.25 КоАП РФ, а затем еще в другой день в соответствии со ст. 29.7 и 29.10 для рассмотрения дела об административных правонарушениях ответственность за которое предусмотрено ч. 6.3 ст. 15.25 КоАП РФ.
Не подскажите это просто вызывают, чтобы выставить штраф ?

Да, это про протокол об админ правонарушении и штрафе. Штраф не освобождает от подачи ОДДС.

[Gerdus1973]

Да, отчет о движении денежных средств по всем счетам отправил сразу послу получения первого запроса через личный кабинет Налоговой. Квитанции о приеме также отображаются в Личном кабинете

[arba1234]

Да, отчет о движении денежных средств по всем счетам отправил сразу послу получения первого запроса через личный кабинет Налоговой. Квитанции о приеме также отображаются в Личном кабинете

Ну значит просто ждете в ЛК ФНС инф о штрафе ( ах) по 2500-3000 за каждый счет без ОДДС , но с превышением оборота в 600 т руб за кал год. Про паспорт и "все такое" - у Вас нет обязанности доказывать что Вы нал резидент РФ.

[Gerdus1973]

Не подскажите, а идти в Налоговую надо, а то они так грозно все написали, что надо явиться в Налоговую аж 2 раза, как я выше написал

[arba1234]

Не подскажите, а идти в Налоговую надо, а то они так грозно все написали, что надо явиться в Налоговую аж 2 раза, как я выше написал

Вы должны быть извещены о месте и времени рассмотрения Вашего правонарушения .Участвовать в рассмотрении его не является Вашей обязанностью. Обычно составление протокола о правонарушении и вынесение решения о наказании происходят за один визит (просто последовательно), но такой обязанности у сотрудников ФНС уполномоченных рассматривать Ваш вопрос нет. Я бы лично не ходил. Для успокоения попробуйте связаться с ИФНС по телефону .

[Иван515]

Про паспорт и "все такое" - у Вас нет обязанности доказывать что Вы нал резидент РФ.

Вроде бы налоговая в праве запрашивать "любые документы", которая сочтет нужным.
Вы считаете, что можно не предоставлять сканы паспорта по их прямому запросу?

[Makezzila]

Вроде бы налоговая в праве запрашивать "любые документы", которая сочтет нужным.
Вы считаете, что можно не предоставлять сканы паспорта по их прямому запросу?

интересно если человек не находится в россии? он вернётся например в октябре 2025? Как тогда быть?

[Timon A]

У меня налоговая изначально тоже запрашивала сканы загранпаспорта. Когда я им позвонил и уточнил, что счета в Казахстане, они сказали, что сканы не нужно.

[arba1234]

arba1234 писал(а) Вчера, 20:35:
Про паспорт и "все такое" - у Вас нет обязанности доказывать что Вы нал резидент РФ.

Вроде бы налоговая в праве запрашивать "любые документы", которая сочтет нужным.
Вы считаете, что можно не предоставлять сканы паспорта по их прямому запросу?

Что значит любые ? Справку о наличии отсутствии у Вас гемороя тоже нужно предоставлять?-)
У Вас есть обязанность предоставить данные по ино счетам потому что это прописано в законе. Выписка , договор, платежка - это да. Загран они запрашивают в связке с возможным освобождением Вас от ОДДС и уведомлений об открытии-закрытии-изменении в связи с возможным пребыванием вне РФ 183+. Если хотите сослаться на это , то да- загран как подтверждение отсутствия в РФ потребуется.

интересно если человек не находится в россии? он вернётся например в октябре 2025? Как тогда быть?

Вопрос не понятен- ну находитЕсь вне РФ и находИтесь, запрета нет.

[KIPER]

Подскажите плиз. Обязательно ли к справке ОДДС прилагать выписку по счету? Должна ли выписка по счету быть с печатью банка? Как быть с переводом выписки на рускиий язык?

[Petrawd]

Обязательно ли к справке ОДДС прилагать выписку по счету?

Нет. Если им нужно, то запросят.

Как быть с переводом выписки на рускиий язык?

Вставьте пдф выписки в гуглтранслейт и получите перевод.

[arba1234]

Обязательно ли к справке ОДДС прилагать выписку по счету? Должна ли выписка по счету быть с печатью банка? Как быть с переводом выписки на рускиий язык?

ОДДС- это ОТЧЕТ, а не справка. По умолчанию никакие иные доки предоставлять не требуется. В случае запроса от ФНС есть обязанность предоставить подтверждающие документы. Выписки по счету сделанные с помощью ЭВМ печать и подпись иметь не обязаны ( по крайней мере такие условия прописаны для рос банк документов. Положение ЦБ 809-П (Взамен 385-П):
"Выписки из лицевых счетов, распечатанные с использованием средств вычислительной техники, выдаются клиентам без штампов и подписей работников кредитной организации.(Отдельных правил для ино счетов я не видел). Перевод сделать нужно , про заверение в НК нигде не написано.
Письма МинФина (ПИСЬМО от 3 ноября 2009 г. N 03-03-06/1/725 и аналогичные) содержат следующее: " первичные учетные документы, подтверждающие данные налогового учета, если они оформлены в соответствии с обычаями делового оборота, применяемыми в иностранном государстве, и составлены на иностранном языке, должны быть в обязательном порядке переведены на русский язык.
При этом в случае наличия у налогоплательщика первичных документов, составленных на иностранном языке по типовой форме, считаем, что достаточно однократно осуществить перевод на русский язык постоянных показателей типовой формы. В последующем же налогоплательщик осуществляет при необходимости перевод изменяющихся показателей первичного документа.
Также обращаем внимание на то, что действующим законодательством Российской Федерации не регламентируется порядок перевода первичных учетных документов с иностранного на русский язык.
Полагаем, что такой перевод может быть сделан как профессиональным переводчиком, так и специалистами самой организации."