Уведомление налоговой в РФ об открытии счёта в банке за границей

[Винский]

Налоговые органы РФ обязуют граждан РФ открывших счета в банках за границей - задекларировать их в налоговой.
Без отметки налоговой на такой декларации российский банк не переведет деньги гр РФ между его счетами в РФ и за границей (после февраля 2022 года это уже не имеет значения).

Кто задекларировал счета - готовится сдавать ежегодную отчетность о движении денег на этих счетах (если он налоговый резидент РФ)
Но об этом в другой теме:

Уведомление налоговой в РФ о движении своих денег на счетах за грaницей

[arba1234]

Может быть и нет законных оснований, чтобы ОДДС обо всех счетах был вместе в одной форме.
Но вот у меня в личном кабинете налоговой просто нет возможности подать отдельные отчеты. Вообще никак. ОДДС ровно один хоть у тебя 20 счетов. Можно только править предыдущий отчет. Уточняли в налоговой и лично, и по телефону, и через ЛК налоговой - да, только так.

Прямо сейчас через ЛК ФНС на компе в Хроме подал отчет о нескольких счетах в одном банке. Действительно после заполнения отчета и перед переходом на страницу отправки ОДДС появилось всплывающее окно с сообщением " у Вас есть еще счета, которые Вы не включили в отчет" и перечисление всех этих др счетов (раньше такого не было). На этом банере было 2 кнопки - добавить и игнорировать. При нажатии игнорировать появилась обычная страничка с паролем от эл подписи и все благополучно ушло.
P/s/ Может быть Вы в моб версии ЛК делали и косяк оттуда или браузер какой-то др или всплывающие окна на Вашем компе заблокированы.
P/s/ Имейте ввиду, что упомянутое выше всплывающее окно не анализирует какие отчеты за текущий год Вы уже подали , а просто представляет в виде списка все счета, которые по данным ЛК ФНС у Вас есть за минусом тех, которые присутствуют в отправляемом ОДДС . То, что Вы возможно отправляли ОДДС за этот же год о др счетах в др ОДДС программеры в учет не брали.

[rio_tai]

Пришло письмо информационное из ФНС. Всем такое приходит автоматом при проверке или стоит волноваться?

Информационное письмо № 3735329632452
с разъяснением права на ознакомление с актом проверки
соблюдения валютного законодательства
21.04.2025
дата
Управлением Федеральной налоговой службы по Московской области на основании ч. 1 ст. 23
Федерального закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»
(далее -- Закон № 173-ФЗ) проведена проверка соблюдения валютного законодательства в
отношении ***********************************************************************.
Согласно п. 1 ч. 1 статьи 24 Закона № 173-ФЗ резиденты имеют право знакомиться
с актами проверок, проведенных органом валютного контроля.
В соответствии с п. 63 Административного регламента осуществления Федеральной
налоговой службой контроля и надзора за соблюдением резидентами (за исключением кредитных
организаций, некредитных финансовых организаций, предусмотренных Федеральным законом от
10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)») и
нерезидентами валютного законодательства Российской Федерации, требований актов органов
валютного регулирования и валютного контроля (за исключением контроля за валютными
операциями, связанными с перемещением товаров через таможенную границу Евразийского
экономического союза, с ввозом товаров в Российскую Федерацию и их вывозом из Российской
Федерации), соответствием проводимых валютных операций, не связанных с перемещением
товаров через таможенную границу Евразийского экономического союза, с ввозом товаров в
Российскую Федерацию и их вывозом из Российской Федерации, условиям лицензий и разрешений,
а также за соблюдением резидентами, не являющимися уполномоченными банками, обязанности
уведомлять налоговые органы по месту своего учета об открытии (закрытии, изменении реквизитов)
счетов (вкладов) в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, и
представлять отчеты о движении средств по таким счетам (вкладам), утвержденного приказом ФНС
России от 26.08.2019 № ММВ-7-17/418@, копия акта проверки может быть получена в случае
письменного обращения в Управление Федеральной налоговой службы по Московской области.

[ал_спб]

Всем.

[arba1234]

сем такое приходит автоматом при проверке или стоит волноваться?

Всем.

Мне такое не пришло- начал волноваться.-)
Судя по тому, что в письме не упоминается никакой "протокол" в результате проверки нарушений не выявлено.

[rio_tai]

начал волноваться.-)

Я тоже. :) Поиском по теме прошелся ничего подобного не нашел вроде.
У меня счета открыты уже года четыре. Подавал заявления об открытии и закрытии, отчеты по движению средств и никаких писем за эти годы не получал от ФНС, тишь да гладь, а тут - здрасьте.

ps
Вернее даже и дольше счета открыты, но там великобритания и африка, карты оформлял их для получения денег с адсеснс в свое время, но это явно не про эти счета проверка была, потому что про них никто не знает.:)

[arba1234]

Подавал заявления об открытии и закрытии, отчеты по движению средств и никаких писем за эти годы не получал от ФНС, тишь да гладь, а тут - здрасьте.

С этого года после подачи каждого ОДДС (за 2024 год) у меня стало приходить уведомление на мыло "Ваше обращение принято к рассмотрению..., будем уведомлять Вас о ходе рассмотрения по обращению, ответ на обращение Вы получите через 30 дней". Никаких иных писем не было (хотя по одному ОДДС прошло более 30 дней с даты подачи).

[flabiol]

Мне такое не пришло

Так, может, вас и не выбирали для проверки.

[anon3xpat]

Всем привет, есть пару вопросов, поправьте правильно ли рассуждаю:

1) если знакомый на момент открытия счетов в КЗ (в конце 2022) был налоговым резидентом РФ и не уведомил налоговую РФ, так-как проживал за пределами РФ до мая 2025, вернулся в РФ в мае 2025, исходя из этого (viewtopic.php?p=12052250#p12052250) и того что налоговым резидентом РФ он станет предположительно в ноябре 2025, получается подать "отчет по зарубежным счетам" нужно будет в следующем году до 01.06.2026, верно?

2) этот "отчет по зарубежным счетам" подается только за тот год в котором знакомый стал налоговым резидентом РФ, то есть только за 2025 исключая все остальные 2022, 2023 и 2024, верно?

3) по ОДДС (отчет о движении денежных средств) то же нужно падать только за 2025, до 01.06.2026, если по счету цитата:

"если страна с которой есть обмен (автоматический обмен финансовой информацией) (типа Беларуси, Казахстан), то отчеты сдаются только в случае превышения 600 тыс руб на счету. В других случаях - зарегистрировали и забыли"

В любом случае, огромное спасибо за время потраченное на мой вопрос ˗ˏˋ ♡ ˎˊ˗

[MyKenigsberg]

anon3xpat, а он налоговую уведомлял о том, что нерезидент?

[Rany]

Всем привет. Вопрос. Есть РФ ИП. Что смотрят на в налоговой при проверке оддс? Есть вероятность, что накрутят агентский НДС при оплате услуг зарубежной картой?

[ал_спб]

Офф-топ.

[arba1234]

Всем привет, есть пару вопросов, поправьте правильно ли рассуждаю:

1) если знакомый на момент открытия счетов в КЗ (в конце 2022) был налоговым резидентом РФ и не уведомил налоговую РФ, так-как проживал за пределами РФ до мая 2025, вернулся в РФ в мае 2025, исходя из этого (viewtopic.php?p=12052250#p12052250) и того что налоговым резидентом РФ он станет предположительно в ноябре 2025, получается подать "отчет по зарубежным счетам" нужно будет в следующем году до 01.06.2026, верно?

2) этот "отчет по зарубежным счетам" подается только за тот год в котором знакомый стал налоговым резидентом РФ, то есть только за 2025 исключая все остальные 2022, 2023 и 2024, верно?

3) по ОДДС (отчет о движении денежных средств) то же нужно падать только за 2025, до 01.06.2026, если по счету цитата:

Какой-то сумбурный у Вас вопрос.
1. Если в кал году ( а не к моменту открытия счета) в котором открывается ино счет вал резидент РФ пребывает в РФ более 183 дней, то в течении 30 дней обязан уведомить об открытии. Не уведомил-нарушение -не важно где и сколько он потом проживает.
2. Если в кал году в котором открыт счет рос вал резидент проживал в РФ более 183 дней и оборот более 600 т руб (или оборот менее 600 т руб, но счет открыт в стране без автообмена с РФ) то он обязан подать ОДДС. НЕ подал -это нарушение.
3. Если в кал год открытия счета рос вал резидент проживал в РФ менее 183 дней , то:
- уведомить об открытии счета и подать ОДДС (если оборот 600 т руб+ или счет открыт в безобменной юрисдикции) он должен до 1.06 года следующего за годом, в котором он будет проживать в РФ 183 дня+(только за годы когда проживает в РФ более 183 дней)

[arba1234]

Вопрос. Есть РФ ИП. Что смотрят на в налоговой при проверке оддс? Есть вероятность, что накрутят агентский НДС при оплате услуг зарубежной картой?

Вы ино счет как ИП открывали?

[Rany]

arba1234,

Rany писал(а) 04 май 2025, 22:57:
Вопрос. Есть РФ ИП. Что смотрят на в налоговой при проверке оддс? Есть вероятность, что накрутят агентский НДС при оплате услуг зарубежной картой?
Вы ино счет как ИП открывали?

Нет, как физлицо, в белорусском банке.

[arba1234]

arba1234 писал(а) Вчера, 23:57:
Rany писал(а) 04 май 2025, 22:57:
Вопрос. Есть РФ ИП. Что смотрят на в налоговой при проверке оддс? Есть вероятность, что накрутят агентский НДС при оплате услуг зарубежной картой?
Вы ино счет как ИП открывали?

Нет, как физлицо, в белорусском банке.

Тогда о каком "агентском НДС " Вы пишите ? Вы что включили платежи по ино карте в свои затраты как ИП ? Вопрос неясен.
P/s/ По умолчанию ОДДС никто не проверяет. Требования предоставить подтверждающие документы на сегодня редкое явление, которое встречается чаще при неподаче ОДДС (оправданном или неоправданном)..

[Rany]

Тогда о каком "агентском НДС " Вы пишите ? Вы что включили платежи по ино карте в свои затраты как ИП ? Вопрос неясен.
P/s/ По умолчанию ОДДС никто не проверяет. Требования предоставить подтверждающие документы на сегодня редкое явление, которое встречается чаще при неподаче ОДДС (оправданном или неоправданном

Ну фактически я оплачиваю субподряд белорусской конторе, они выставляют счёт на оплату через платежный шлюз. В выписке с карты эти операции проходят как "покупка товаров/услуг [название конторы]". ИП на УСН 6%, поэтому у отчётность по ИП я, конечно, не включаю эти затраты. По РФ законодательству, покупка иностранных услуг, связанных с реализацией товаров, услуг на территории РФ - облагается агентским НДС, там есть ещё заморочки с местом оказания услуг. В связи с этим и вопрос.

[arba1234]

Ну фактически я оплачиваю субподряд белорусской конторе, они выставляют счёт на оплату через платежный шлюз. В выписке с карты эти операции проходят как "покупка товаров/услуг [название конторы]". ИП на УСН 6%, поэтому у отчётность по ИП я, конечно, не включаю эти затраты. По РФ законодательству, покупка иностранных услуг, связанных с реализацией товаров, услуг на территории РФ - облагается агентским НДС, там есть ещё заморочки с местом оказания услуг. В связи с этим и вопрос.

Я в деталях налогообложения хоз операций рос ИП не особо ориентируюсь, но мне лично не верится, что рос ФНС начнет разбираться с подробностями конкретных операций по ино счету с точки зрения их дальнейшего использования в предпринимательской деятельности. При запросе выписок ФНС волнует только разрешенность-неразрешенность той или иной операции .

[Анна345532]

Вопрос, где взять справку с датами о пересечении границы, чтобы доказать, что за отчетный период я была нерезидентом, и соответсвенно обязанности предоставлять ОДДС у меня за требуемый год не было? Сами налоговики дать четкого ответа не смогли, на госуслгах и мос ру такой справки нет. Куда обращаться в миграционку или пограничникам - тоже непонятно.

[flabiol]

Анна345532, вы им предоставляете календарь, в окошках которого проставляете единички в те дни, когда вы были в России. Они уже сами будут делать запросы пограничникам, если им нужно. Но по-хорошему вы должны были известить своего налогового агента или налоговую, что стали нерезидентом - тогда вопросов к вам не было бы. Если есть регистрация по месту пребывания в другой стране, можно её копию отправить с переводом.

[Анна345532]

flabiol, какой календарь?))) уведомлять налоговую о нерезидентстве обязанности у меня нет. Я не работаю, поэтому и налоги мои никак не изменились. И даже если бы я захотела это сделать, то они бы так же попросили эту справку. Потому что штампов в паспорте им почему-то недостаточно, хотя казалось бы. Регистрации у меня были в 10 разных местах за год, и их нереалистично собрать. Вопрос - брал ли вообще кто-то в этой жизни такую справку, потому что в инете нет даже фото хотя бы одной такой справки из РФ. Сами они не шлют никуда запросы, я их просила послать запрос самим, и это налоговая в Москве. Так что того, что ваши выезды и въезды синхронизируют с ФСБ, думаю можно не боятся.