Уведомление налоговой в РФ об открытии счёта в банке за границей

[Винский]

Налоговые органы РФ обязуют граждан РФ открывших счета в банках за границей - задекларировать их в налоговой.
Без отметки налоговой на такой декларации российский банк не переведет деньги гр РФ между его счетами в РФ и за границей (после февраля 2022 года это уже не имеет значения).

Кто задекларировал счета - готовится сдавать ежегодную отчетность о движении денег на этих счетах (если он налоговый резидент РФ)
Но об этом в другой теме:

Уведомление налоговой в РФ о движении своих денег на счетах за грaницей

[Володя из Рузы]

RomanZZ, так о каких ваших счетах узнала налоговая? Как вас об этом известила? Что было указано в постановлении?

[snoop]

Просто интересно, если у человека десять счетов и ему пришел штраф, он хочет узнать какой "сплился"))

Всё просто. Если человек согласился с тем, что нарушил, административное наказание оформляется без протокола, просто постановлением по делу об административном правонарушении. И там всё будет кратко: открыл счёт за бугром - должен был уведомить - не уведомил - пойман - сознался - понёс наказание. Статья 28.6, часть 1 КоАП позволяет.

или на этот штраф можно запрос написать?

Ну как бы можно. Часть 2 этой же статьи говорит, что если человек оспаривает факт нарушения или назначенное наказание, то тогда дополнительно составляется протокол. В нём всё и укажут. Но для этого нужно выразить своё несогласие.

[arba1234]

Налоговая может требовать чего угодно, НО
ФЛ предоставило доказательства своего отсутствия в РФ более 183 дней, которые вытекают из отметок в оф документе сделанных уполномоченным органом. Если у ФНС есть сомнения в предоставленных данных оно может инициировать их подтверждение-опровержение обратившись по каналам межведомственного взаимодействия в погранслужбу ФСБ. Пока у ФНС нет доказательств, что ФЛ предоставило ложные данные, аргументы ФЛ о налоговой нерезидентности в виде отметок о пересечении границы в загране являются корректными. Так можно дойти до абсурда и вообще любые документы перечисленные в статье в качестве доказательств подвергать сомнению, " труд договор нарисовали на коленке" , "посадочный сваяли в ворде"и пр...

[MishaGruzin]

нет. зачем? я же действительно с 2023 года не налоговый резидент. Но, как понял, налоговая об этом не знает. И теперь нужно доказать, что этот так. А вот доказать - это не так то и просто. Паспортом со сканами страниц не отделаешься.

сканами паспорта не отделаешься а забиванием болта на письма счастья от налоговой вполне, но разумеется это не для всех подходит, если есть хороший белый источник дохода в РФ и необходимость вбелую выводить на свой же счёт за границей то уже не все так однозначно, хотя опять же смотря чем занимаешься.

[yugoss]

Добрый день!
1 февраля 2024 года отправлял кучу уведомлений об открытии счетов.
Сейчас часть счетов закрыл и начал отправлять уведомления о закрытии. Я не смог найти один из счетов в сохраненных.
В результате выяснилось, что уведомление по этому счету об открытии не отправилось, статус по уведомлению "ошибка отправки"



Что делать в такой ситуации? Забить или отправить уведомление об открытии с опозданием 2 года и следом уведомление о закрытии?

[MyKenigsberg]

yugoss, а страна какая, есть автообмен? Так-то получается выбор между платить один штраф гарантированно или два штрафа может быть.

[yugoss]

а страна какая, есть автообмен?

казахстан

[smikhirk]

Забить или отправить уведомление об открытии с опозданием 2 года и следом уведомление о закрытии?

Забить.

[izkrasnoyarska]

Здравствуйте,
Я подала два уведомления об открытии счетов , но в ЛК ФНС в списке отобразился только один счет.
Ниже списка счетов есть кнопка "Счета нет в списке" и если дальше перейти по стрелке - расшифровка "если счет подан, но его нет в списке", отправила такое обращение.
Но сразу к этому обращению не прикрепила подтверждающие документы - "Уведомление об открытии", "Извещения об отправке и получении". Надо же было приложить, не усмотрела сразу.

Скажите, в догонку никак не отправить уже ? Не могу найти, где это можно приложить/изменить/дополнить ...
Повторно (уже с вложениями) одно и то же же - не следует отправлять?
И отменить его (это обращение) - никак нельзя? Потом бы новое отправила, уже с вложениями. Нет?

[Curly3003]

Я подала два уведомления об открытии счетов , но в ЛК ФНС в списке отобразился только один счет.

Куда проще было бы подождать сутки и еще раз подать второй.

Скажите, в догонку никак не отправить уже ? Не могу найти, где это можно приложить/изменить/дополнить ...

И отменить его (это обращение) - никак нельзя?

Изменить/удалить отправленное уже нельзя.

Повторно (уже с вложениями) одно и то же же - не следует отправлять?

Можно и отправить. Я раза по 3 отправляла не прошедшие уведомления о движении.
Так то ответ будет в течение 30-и дней.

[izkrasnoyarska]

Куда проще было бы подождать сутки и еще раз подать второй.

Ну да! Теперь понимаю! Но подала-то всего два, у меня их еще семь. Уж думала по две штуки-то пройдут. Конечно, вы как всегда правы.

Можно и отправить. Я раза по 3 отправляла не прошедшие уведомления о движении.

О! Тогда буду подавать тоже. Но уж теперь завтра!

Так то ответ будет в течение 30-и дней.

Меня вот это и повергло в смятение. Отсчет от сегодняшнего 30 дней - это гораздо больше, чем 30 дней от открытия счетов.

[Ba Loguro]

Скажите, пожалуйста, нужно ли в кабинете налогоплательщика указывать, что открыты 2 карты в Белоруссии?
Я указывал открытие счета в киргизском банке, а теперь внимательнее посмотрел: нужно и xml отчеты им давать, и о закрытии извещать. Я же ничего этого не делал. Я боюсь они там насчитают или оштрафуют

[oldarhip]

нужно ли в кабинете налогоплательщика

В шапке есть ссылка на тему про налоговую.

[Bulat_]

Нужно по всем счетам, не только по карточным, подавать уведломление и об открытии, и закрытии.

[thevery]

Скажите, пожалуйста, нужно ли в кабинете налогоплательщика указывать, что открыты 2 карты в Белоруссии?

Про все иностранные нужно, включая Беларусь.
Про закрытие нужно, про движение денег формально в некоторых случаях не нужно, но на практике лучше всегда подавать.

[Gudy]

Форумчане, привет.
Подскажите мне вот какую штуку. А что делать с PayPal?
Это не банк, счёта нет, но ведь уведомлять надо не только о счетах, но и о переводах без открытия счёта.

[MyKenigsberg]

Gudy, а вы там что, переводы совершаете? Для вас это обычные оплаты картой в адрес Paypal, а деньги уходят с вашего банковского счёта. Ну и по переводам и электронным кошелькам там что-то только от сумм в 600 тысяч рублей надо, если правильно помню.

[Gudy]

MyKenigsberg, Просто у коллеги, в офисе ИФНС увидели в выписке операцию PAYPAL *BOOKING HOTEL, и, так сказать "предъявили", мол "а вы о переводах уведомляли?".
Решил полюбопытствовать, может был у кого на форуме такой опыт. Придётся теперь исать юриста\налоговика, чтобы отбрехаться.

[IlyaR88]

MyKenigsberg, Просто у коллеги, в офисе ИФНС увидели в выписке операцию PAYPAL *BOOKING HOTEL, и, так сказать "предъявили", мол "а вы о переводах уведомляли?".

Так это же не перевод, а покупка. Может быть они не знают, что такое paypal?

[MyKenigsberg]

уведомлять надо не только о счетах, но и о переводах без открытия счёта

Если быть точным, то в законе (том же, что и о движении средств по счетам) есть про отчёт "о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг".
https://www.consultant.ru/document/cons ... 5e2bf59b1/

Электронные средства платежа - это электронные кошельки.

Также из этого разъяснения следует, что по иностранным электронным кошелькам отчеты не предоставляются, если общая сумма зачисленных на них средств за отчетный год не превышает сумму, эквивалентную 600 тыс. рублей.
https://www.nalog.gov.ru/rn77/news/acti ... /11360966/

Об открытии и закрытии иностранных электронных кошельков обязанности уведомлять вообще не установлено.

То есть общий вывод, что если у вас есть иностранный электронный кошелёк, и за год вы его пополнили более чем на 600 000 рублей, то отчитаться о нём нужно.

Но Paypal - это вообще не электронный кошелёк. Ну точнее, если вы его используете чисто для оплаты, то вы не используете там Баланс Paypal, который можно было бы интерпретировать как электронный кошелёк. И даже в таком случае для операций менее 600 000 рублей в год никаких отчётов не нужно.

[just_a_reader]

И даже в таком случае для операций менее 600 000 рублей в год никаких отчётов не нужно.

Там наверно такая же фигня как с обычным ОДДС по банковским счетам - сначала надо доказать налоговой что оборот менее 600 тыс рублей :) А доказывается это выпиской на русском языке. Так что лучше подавать отчеты, вне зависимости от оборотов !!!

[MyKenigsberg]

Там наверно такая же фигня как с обычным ОДДС по банковским счетам - сначала надо доказать налоговой что оборот менее 600 тыс рублей :) А доказывается это выпиской на русском языке. Так что лучше подавать отчеты, вне зависимости от оборотов !!!

Пусть сначала налоговая докажет, что Paypal - это электронный кошелёк. А может Google Pay и Apple Pay тоже?

[smikhirk]

В новостях 2021 года так:

Чтобы определить, является ли используемое средство расчета электронным средством платежа (электронным кошельком), следует обратить внимание на положения пользовательского соглашения, которое заключается онлайн с иностранным оператором, указывает ФНС.

"Отчет сдавать не нужно, если по соглашению пополняемый баланс учетной записи пользователя может использоваться только для приобретения услуг или товаров у иностранного онлайн-сервиса. К ним относятся, например, покупка игр или другого цифрового контента с использованием баланса учетной записи Apple ID или кошелька Steam", - говорится в сообщении.

Если же налогоплательщик расплачивается в интернет-магазинах с помощью иностранного электронного средства платежа (счета PayPal или кошелька WebMoney), то если за год сумма покупок превысит 600 тыс. рублей, совершенных путем пополнения баланса такого электронного средства платежа, необходимо предоставить отчетность.

Оригинал на сайте ФНС или в письмах ФНС найти не удалось.

В принципе, логика понятна. На кошелек PayPal можно получать деньги от коммерческой деятельности (например, мастера на etsy), поэтому он попадает в поле зрения ФНС.

[MyKenigsberg]

Если же налогоплательщик расплачивается в интернет-магазинах с помощью иностранного электронного средства платежа (счета PayPal или кошелька WebMoney), то если за год сумма покупок превысит 600 тыс. рублей, совершенных путем пополнения баланса такого электронного средства платежа, необходимо предоставить отчетность.

Но речь всё равно про использование баланса Paypal, а не про простые оплаты. При простых оплатах никакой кошелёк не участвует.

[Penc]

В принципе, логика понятна. На кошелек PayPal можно получать деньги от коммерческой деятельности (например, мастера на etsy), поэтому он попадает в поле зрения ФНС.

Так было раньше, пока paypal не уехал из РФ. Да, раньше можно было палку привязать к банковскому счету и выводить деньги, собственно до сих пор можно, только не к счету РФ,
также это другой уровень аккаунта, не тот что просто с привязанной картой.
Ну так вот с того момента как paypal прекратил работу в РФ, в поле зрения ФНС РФ он не попадает никак.
Поэтому транзакция со знаком минус "paypal booking hotel" в разумной сумме их возбуждать не должна. Собственно и уведомлять тут тоже не о чем.
Расход есть расход.