Уведомление налоговой в РФ о движении своих денег на счетах за грaницей

[arba1234]

Отчет в кабинете оформить не получится, так как сумму в 600тыс вы не достигли

ОДДС в ЛК ФНС можно заполнить и представить его в ФНС даже со всеми четырьмя нулями. Я лично подавал такие. НЕ подавать ОДДС при 600- это право , НО не обязанность.

[Aleksid1]

Первый раз сделал отчет для ФНС о движении средств по Kapitalbank (Узбекистан).
Все оказалось легче, чем я опасался.

1. Вначале нашел на Youtube свежее видео как заполнять такой отчет о движении средств в Личном кабинете ФНС для любого иностранного банка. Там все показано. Найдете сами.
Там хорошо показано, какие опции выбирать.

Для Узбекистана есть особенность, что нужно обязательно подавать отчет, даже если движение средств было меньше 600 тысяч, потому что страна не входит в ЕАЭС и нет автоматического обмена налоговой информацией с РФ.

2. В мобильном приложении Капиталбанка сформировал PDF справку о движении средств. Выбрал сразу все счета и через пару минут получил готовый 1 PDF документ.

3. В ЛК ФНС по каждому счету сформировал отчет - там все просто. И разом отправил отчет по всем счетам. Там можно добавлять счет - т.е. заполняется один пакет на все счета.

Нам нужно указать только код валюты, остаток на начало года, сумма пополнений, сумма списаний и остаток на конец года. Все эти цифры есть в удобном и понятном виде в PDF справке.

[aquella]

А если не подал отчет вовремя?

[arba1234]

А если не подал отчет вовремя и там более 600 тыс, то какой штраф?

Читаем КОАП 15.25

[aquella]

А если с опозданием подаешь?

[arba1234]

Прочитала и не поняла
А если с опозданием подаешь?

п 6 и далее. Смотря что Вы понимаете под "опозданием".
Сами вспомнили и подали , то это 6.1 , 6.2, 6.3, за Вами пришли и Вы подали , то это 6

[alib]

Мне кажется эта важная информация и в эту тему даже больше подходит, чем в размещеннной - копирую сюда свое сообщение.

Сегодня понедельник 07 апреля 2025 - день тяжелый. С утра статью прочитал в Коммерсанте, там был маленький момент, который меня не совсем касается, удивился - не поверил, не может такого быть, а видел я очень много т.к. в теме российского законодательства с самого его начала и даже раньше. Решил разобраться – когда до конца дочитал главу НК о КИК, просто волосы стали дыбом, действительно «многие знания, многие печали», «меньше знаешь – лучше спишь». Писать буду не на юридическом языке, а на более простонародном.
Итак - в этом сообщении не все самое неприятное, с остальным в следующем сообщении - текста много. Касается напрямую большого количества обладателей ВНЖ, ПМЖ, иностранных паспортов - подробнее ниже.
В Налоговом кодексе - НК, на правительственном сайте нормативных актов здесь - http://pravo.gov.ru/proxy/ips/?docbody= ... b688895110 относительно недавно появилось понятие КИК и глава 3.4 - контролируемые иностранные компании – КИК.
Любой налоговый резидент РФ (налоговый резидент РФ это тоже очень мутная тема с множеством сюрпризов) имеющий долю в 25% в иностранном бизнесе должен подавать сведения в ФНС РФ – ст. 25.13 НК РФ. Или с долей в 10%, если есть другие учредители налоговые резиденты РФ. Очень неприятный момент – КИК это не только юрлица, а и «также признается иностранная структура без образования юридического лица» - п.2 ст. 25.13 НК – т.е. зарегистрированное ИП или подобная ИП структура с бизнесом кофейня или сдача недвижимости в условной Словении тоже является КИК. И это еще не все – даже участие в бизнесе без учредительства тоже м.б. признано КИК, напр. фактическое владение бизнесом с получением прибыли и руководством бизнеса – п.7, п.8 ст. 25.13 НК.
А теперь часть и далеко не самого неприятного – неуведомление о таких КИК или наличие недостоверных сведений в таком уведомлении наказывается штрафом 500 тыс. руб. – ст. 19.6 НК. Причем полмиллиона по каждой КИК – абз. 2 этой статьи.
Список информации в таком уведомлении КИК – это почти роман о бизнесе нужно написать – только список сведений на нескольких страницах каждый может посмотреть в ст. 25.14 – п. 5, п.6 и далее, причем за три предыдущих года могут затребовать информацию.
Ладно, уведомили о наличии КИК, теперь нужно отчитаться о прибыли КИК, если представили отчет о прибыли невовремя или с ошибкой, штраф 500 тыс. руб. – ст. п. 1.1. ст. 126 НК, само собой за каждую КИК.
При какой-то недостаточности информации о сведениях о КИК или сведений о прибыли КИК ФНС РФ запрашивает уточнение информации и тут Бинго – за непредоставление или несвоевременное представление штраф 1 млн. руб. ст. 1.1-1 ст.126 (у мытарей даже цифры в нумерации пунктов закончились, перешли на точки и тире – СОС практически) – само собой за каждую КИК. Истребованные налоговой дополнительные сведения о КИК или прибыли должны быть представлены в течении 30 дней и на русском языке.
Там еще есть мелкие штрафы за КИК их несколько – долго все описывать.
Пока достаточно, это все цветочки, ягодки впереди – пока сам не могу в это поверить. И о последствиях для обычного обладателя ВНЖ, ПМЖ, второго паспорта – тоже позже.

[Aleksid1]

А если получать как физлицо (налоговый резидент РФ) авторские выплаты на зарубежный счет, это ведь не является КИК? Т.к. нет иностранного ИП или иностранной компании.

Обычный отчет о движении ден. средств + декларация 3НДФЛ в следующем году?

[alib]

А если получать как физлицо (налоговый резидент РФ) авторские выплаты на зарубежный счет, это ведь не является КИК? Т.к. нет иностранного ИП или иностранной компании.
Обычный отчет о движении ден. средств + декларация 3НДФЛ в следующем году?

Нет, это не КИК.

[smikhirk]

Мне кажется эта важная информация

Не очень понятно: новость в том, что вы сегодня узнали про законодательство о КИК? Оно введено в 2014 году, ему 10 лет. То, что там штрафы до миллиона подняли - это уже пару лет как.

[alib]

alib писал(а) Сегодня, 12:31:информация

новость

Это немного другое, слова похожие, это да.

[Aleksid1]

Нет, это не КИК.

Спасибо

[Alisa_planet]

пишу то, что по своему опыту знаю от общения в Москве с налоговой лично:
1. Если страна с которой есть обмен (типа Беларуси) , то отчеты сдаются только в случае превышения 600 тыс руб на счету.
В других случаях - зарегистрировали и забыли.
2. Если страна "недружественная" и обмена данными нет ( типа Великобритании), то ежегодно отчет сдаете.
3. Выписки прикреплять не нужно . В форме есть графа поступления и траты .ну и баланс на конец года.
Привирать не стоит - они могут запросить таки выписку.
4. Отчет как и регистрация сдается он-лайн в Личном кабинете налоговой.
соответственно паспорт , простите, никак не нужен. У них все есть.

p.s. на счет всякой недружественной страны перевод денег от нерезидента рф резиденту рф запрещён.

[arba1234]

на счет всякой недружественной страны перевод денег от нерезидента рф резиденту рф запрещён.

Вы откуда это взяли? фз 173 ст 6 Валютные операции между резидентами и нерезидентами осуществляются без ограничений,

[Alisa_planet]

Откуда я это взяла , я написала. Прийдется повторить ..и уточнить :московская *** налоговая. При чем с инспектором не один раз пообщалась по этому вопросу. И плюс внимательно читала на самом сайте налоговой. Откройте сайт nalog.ru . там и прописано про переводы резиденту рф на иностранный счет от нерезидента рф недружественных стран.
И ещё раз : по своему опыту отчета это знаю .
а может Вы просто не учли , что речь про иностранный счет тут идет ?

(правкой убрала номер налоговой)

[arba1234]

При чем с инспектором не один раз пообщалась по этому вопросу. И плюс внимательно читала на самом сайте налоговой. Откройте сайт nalog.ru . там и прописано про переводы резиденту рф на иностранный счет от нерезидента рф недружественных стран.

Я Вам про федеральный закон, а Вы мне про девочку из фнс, я Вам цитату из закона, а Вы мне про "посмотрите что-то там на налог ру понаписали". Вы процитировать то что прочитали можете или ссылку дать на конкретную страницу? Я понимаю, про вероятные ограничения по переводу от резидента РФ нерезиденту из недружественной страны (эта тема имеет некоторые основания, хотя и шаткие - указ президента) , но уж обратное движение точно нигде не запрещается.

И ещё раз : по своему опыту отчета это знаю .

Этот пассаж не понятен. Как из ОДДС с 4 голыми цифрами можно сделать вывод что можно , а что нельзя.

[snoop]

В других случаях - зарегистрировали и забыли.

Тоже московская налоговая, счета в Казахстане, уведомления есть, оборот меньше 600т. Шлют письмо с требованием выписок. На вопрос, зачем, ответ такой: "а посмотреть, не было ли у вас запрещённых операций".

[smikhirk]

На вопрос, зачем, ответ такой: "а посмотреть, не было ли у вас запрещённых операций".

Зато честно.

[Alisa_planet]

Абсолютно имеют право попросить..

[Alisa_planet]

И ещё раз : по своему опыту отчета это знаю .

Не дезинформируйте людей, перевирая моя слова, а именно : "девочка из ФНС" нигде не упоминалась, речь шла о налоговом инспекторе и руководителе, конкретным именем и фамилией, который мне все объяснил и показал. Поэтому : не перевирайте и не сочиняйте , что выводы из ОДДС с 4 цифрами. "Пассажем" ухитрились обозвать 1 предложение о том что это личный опыт , время и труд был.. С такой манерой разговора еще и требовать ссылку, при чем на официальный сайт налоговой рф ..... поразительно.
Ещё раз : ключевые слова "иностранный счет", страны с которыми нет обмена, и не близкие родственники. Ничего из этого нет в упомянутом законе. А на сайте налоговой, эту информацию найдёт любой школьник, хотя и не сразу.

[Maasskva]

Про подаче уведомления о закрытии счета надо предоставить «Отчет о движении средств по счету» одновременно с уведомлением о его закрытии? У меня такое высветилось. Банк Белоруссии, средств там был минимуму, точнее 0 давно. Обязана предоставлять? Не знала, что его недо было сначала получить, а потом уведомление отправлять.

[Alisa_planet]

Про подаче уведомления о закрытии счета надо предоставить «Отчет о движении средств по счету» одновременно с уведомлением о его закрытии? У меня такое высветилось. Банк Белоруссии, средств там был минимуму, точнее 0 давно. Обязана предоставлять? Не знала, что его недо было сначала получить, а потом уведомление отправлять.

Во первых, там есть кнопка Редактировать. Если что - можно прицепить отчет о движении ( в течении какого-то времени после сдачи - точно). Но с Белорусией , к счастью, обмен фин информацией, так что достаточно Уведомления о закрытии. А высвечивается там все в любом случае, робот просто не знает не превысила ли Ваша сумма 600 тыс - в таком случае надо было бы о движении отчитаться.

[Kolpachkov]

Добрый день! Может кто-то из знающих людей поможет как лучше выйти из ситуации.
Есть 3 счета в банке Кыргызстана. За последний год по двум из них движений вообще нет. В налоговую отправил обращение в свободной форме с комментариями и сканами из приложения. Именно так все и делал последние 2 года и все было хорошо. В ответ получал письмо, что освобожден от подачи отчета. Но в этом году сменился инспектор и требуют уже выписку по каждому счету и грозят штрафом, если не предоставлю в срок. Казалось бы, нет ничего проще, но не тут-то было... Оказывается в моем банке нулевую выписку оформить невозможно, на экран вылазит ошибка и сообщение что транзакций не обнаружено. В поддержке приглашают в офис в Бишкек... далековато...
Думаю над вариантами.
1. Оправить ОДДС с нулями, ничего не прикрепляя (но 99%, что в налоговой потребуют и тут подтверждающие документы)
2. Идти на поклон к ним, показать приложение, пытаться добиться их расположения (хочется вспомнить о презумпции невиновности, но, видимо, не в этот раз))
3. Старый добрый ФШ))) (совершенно не хочется, конечно)
Также интересует какие штрафные санкции могу получить, если подам ОДДС, но без подтверждений? это приравнивается к неподаче отчета?

[Понч]

Смотрю выписку на 2024 год в приложении. Скажите, пожалуйста, больше 600 000 рублей считаются поступления или траты? У меня поступило 700 000, потрачено 560 000.

[flabiol]

Понч, поступления, траты или баланс. Так что, да, вам надо подавать.

[Jane-Rom]

Здесь можно спросить о законности или незаконности валютной операции?. От этого зависит, подавать ли ОДДС или промолчать (пока)? Поступили деньги на казахский счет от гражданина Казахстана, владелец счета - гражданин РФ, но не появлялся в РФ 2,5 года и не планирует.

[arba1234]

Поступили деньги на казахский счет от гражданина Казахстана, владелец счета - гражданин РФ, но не появлялся в РФ 2,5 года и не планирует.

Это разрешенная операция фз 173 ст 12 п 8

[Jane-Rom]

Что-то я запуталась, ст.12 ФЗ 173 про счета и обязанности по уведомлению и представлению отчетов. А мне важно знать, эта операция (казах перечислил деньги на счет российского гражданина, при этом российский гражданин находился в Казахстане полный календарный год) , эта операция законная, или незаконная? Не оштрафуют ли за нее впоследствии, если представить выписки, как приложение к отчету о движении? Я хочу сдать отчет, чтобы не доказывать резиденство-нерезиденство, проще сдать отчет, там 3 операции: приход по золотой короне, зарплата (официальная) и этот приход от казаха.

[flabiol]

Jane-Rom, операция перечисления денег от нерезидента нерезиденту и от нерезидента резиденту законная. Другой вопрос - как вы уплатили налоги с поступлений (как резидент или как нерезидент). Если как резидент, а налоговая прочухает, что вы нерезидент, то оштрафует.

[arba1234]

Что-то я запуталась, ст.12 ФЗ 173 про счета и обязанности по уведомлению и представлению отчетов. А мне важно знать, эта операция (казах перечислил деньги на счет российского гражданина, при этом российский гражданин находился в Казахстане полный календарный год) , эта операция законная, или незаконная?

ФЗ 173 ст 12 п 8
8. Требования к порядку открытия счетов (вкладов) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, проведения по указанным счетам (вкладам) валютных операций, осуществления переводов денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа,
Нужно напрячься и прочитать ст 12 пункт 8 до конца.

[smikhirk]

1. Оправить ОДДС с нулями, ничего не прикрепляя (но 99%, что в налоговой потребуют и тут подтверждающие документы)
2. Идти на поклон к ним, показать приложение, пытаться добиться их расположения (хочется вспомнить о презумпции невиновности, но, видимо, не в этот раз))
3. Старый добрый ФШ))) (совершенно не хочется, конечно)
Также интересует какие штрафные санкции могу получить, если подам ОДДС, но без подтверждений? это приравнивается к неподаче отчета?

Не надо отправлять теперь отчет за старые года. Вы не должны были этого делать по закону. Штрафа за неподачу отчета не будет.
Поскольку вы не можете предоставить выписки, то на требование выписок или не отвечайте вовсе, или ответьте, что не должны подавать отчет, так как движений по счету не было, предоставить выписку объективно не можете. Инспектор отстанет от вас, потому что ему с этого никаких плюшек.
И на следующие разы: рекомендую все же подавать ОДДС, прямо с четырьмя нулями и подавать, несмотря на то, что не должны. Важно: при подаче ОДДС выписки прикладывать не требуется.

[Alisa_planet]

Указ Президента РФ № 95 от 5 марта 2022 года (в редакции от 27.06.2022)
Запрещается резидентам РФ без получения разрешения от Центрального банка Российской Федерации или Правительственной комиссии по контролю за осуществлением иностранных инвестиций в Российской Федерации совершать валютные операции, предусматривающие зачисление иностранной валюты от нерезидентов —на счета (вклады), открытые в иностранных банках, если такие нерезиденты — лица, связанные с недружественными государствами.
Нарушение — административная ответственность по ст. 15.25 КоАП РФ (штраф до 100% суммы).
По отношению к ФЗ (173 и пр) : Указы обладают высшей юридической силой после Конституции Российской Федерации и федеральных законов, являются подзаконными правовыми актами. Поэтому читайте Указы и даже поправки к законам после 2022 года, известного , всем понятно чем.
К недружественным странам НЕ относятся , разумеется, Казахстан или Белоруссия.

[arba1234]

Указ Президента РФ № 95 от 5 марта 2022 года (в редакции от 27.06.2022)
Пункт 2: Запрещается резидентам РФ без получения разрешения от Центрального банка Российской Федерации или Правительственной комиссии по контролю за осуществлением иностранных инвестиций в Российской Федерации совершать валютные операции, предусматривающие зачисление иностранной валюты от нерезидентов —на счета (вклады), открытые в иностранных банках, если такие нерезиденты — лица, связанные с недружественными государствами.
Нарушение — административная ответственность по ст. 15.25 КоАП РФ (штраф до 100% суммы).
Вы ничего не перепутали? Вот как выглядит пункт 2 указа 95
2. Порядок исполнения обязательств, установленный настоящим Указом, распространяется на исполнение обязательств в размере, превышающем 10 млн. рублей в календарный месяц, или в размере, превышающем эквивалент этой суммы в иностранной валюте по официальному курсу Центрального банка Российской Федерации, установленному на 1-е число каждого месяца, а в случае принятия решений о выплате (объявлении) дивидендов акционерными обществами, зарегистрированными на территориях Донецкой Народной Республики, Луганской Народной Республики, Запорожской области и Херсонской области, - на исполнение обязательств по их выплате иностранным кредиторам независимо от размера обязательств. Может быть Вы имели ввиду п 3б 79 Указа президента в первоначальной редакции "Запретить с 01 марта 2022 года.. б) зачисление резидентами иностранной валюты на свои счета (вклады), открытые в расположенных за пределами территории Российской Федерации банках и иных организациях финансового рынка, а также осуществление переводов денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг."Его применение к рассматриваемому здесь случаю не относится --что было разъяснено в п 1 б указа 430
По отношению к ФЗ (173 и пр) : Указы обладают высшей юридической силой после Конституции Российской Федерации и федеральных законов, ФЗ это и есть федеральный закон, Вы понимаете, что Вы написали: "указы действуют ПОСЛЕ федеральных законов" являются подзаконными правовыми актами, правильно , а подзаконные акты Подзаконный нормативный акт — принятый компетентными органами и устанавливающий норму права юридический акт, основанный на законе и не противоречащий ему..Поэтому читайте Указы и даже поправки к законам после 2022 года, известного , всем понятно чем.
К недружественным странам НЕ относятся , разумеется, Казахстан или Белоруссия.

. P/s/ Как правило, указы издаются в том случае, если те или иные отношения не урегулированы законом, то есть существует правовой пробел. А вопросы зачисления на ино счета рос вал резидентов урегулированы ФЗ.

[alib]

. P/s/ Как правило, указы издаются в том случае, если те или иные отношения не урегулированы законом, то есть существует правовой пробел. А вопросы зачисления на ино счета рос вал резидентов урегулированы ФЗ.

В данном случае Указы Президента вполне могут быть выше некоторых норм ФЗ "О валютном регулировании...", т.к. они принимались на основании "чрезвычайных" Федеральных законов, напр. ФЗ от 30.12.2006 N 281-ФЗ (ред. от 08.08.2024) "О специальных экономических мерах и принудительных мерах", от 4 июня 2018 г. N 127-ФЗ "О мерах воздействия (противодействия) на недружественные действия Соединенных Штатов Америки и иных иностранных государств", о чем в некоторых Указах прямым текстом написано.
Указанные ФЗ во-первых приняты позднее - lex posterior derogat priori, во-вторых регулируют специальные правоотношения к недружественным странам по отношению к ФЗ "О валютном регулировании..." - lex specialis derogat generalis.
Глубоко конкретику не изучал, но тем не менее.

[arba1234]

.к. они принимались на основании "чрезвычайных" Федеральных законов, напр. ФЗ от 30.12.2006 N 281-ФЗ (ред. от 08.08.2024)

Этот закон к рос гражданам не относится. ст 3 п 2.1

от 4 июня 2018 г. N 127-ФЗ "О мерах воздействия (противодействия) на недружественные действия

и в этом то же самое написано ст 1 п 2

Указанные ФЗ во-первых приняты позднее - lex posterior derogat priori, во-вторых регулируют специальные правоотношения к недружественным странам по отношению к ФЗ "О валютном регулировании..." - lex specialis derogat generalis.

Это так не работает : раньше -позднее. Если есть необходимость что-то менять в ФЗ 173 , то принимают поправки или изменения норм самого закона, а не принимают еще один ФЗ частично дублирующий. ФЗ 173 правился многократно - вплоть до включения в него совершенно обратных первоначальным нормативов. Последняя редакция от 8.08.2024.
По существу: на Ваш взгляд зачисление ин валюты от иностр гражданина пребывающего вне РФ 183 + дня на счет рос валютного резидента пребывающего в РФ 183+ дней разрешено или нет?

[alib]

на Ваш взгляд зачисление ин валюты от иностр гражданина пребывающего вне РФ 183 + дня на счет рос валютного резидента пребывающего в РФ 183+ дней разрешено или нет?

Разрешено. По "иноагентскому законодательству" варианты могут быть, возможно.

[Jane-Rom]

Спасибо. Я поняла. Никак пока не заплатили налоги. Меня больше беспокоит вопрос, чтобы ничего не доказывать с точки зрения резидент-нерезидент. Поэтому хочу подать ОДДС, хотя такой обязанности нет.
Если я захочу заплатить налог с этого поступления, то где платить в РФ или в Казахстане? Учитывая, что сам плательщик находится в третьей стране и в Казахстан больше не собирается возвращаться.
Еще спрошу, извините... Переводы по золотой короне из РФ в Казахстан тоже надо облагаются? Или надо доказывать, что это подарок от близкого родственника?

[arba1234]

Если я захочу заплатить налог с этого поступления, то где платить в РФ или в Казахстане?

Универсального совета в данном случае нет потому что нужно знать все нюансы именно Вашей ситуации и Вашего дохода. Основы: налог платят там где "получен доход". Если во время получения дохода ФЛ являлось нал резидентом какой-либо др юрисдикции, то оно должно и в этой юрисдикции включить этот доход в совокупный доход и: или заплатить второй раз, или предоставить доки в соответствии с договором об исключении двойного налогообложения (если таковой между этими двумя юрисдикциями имеется). Наличие какого либо третьего гражданства на ситуацию не влияет (за редким исключением типа США , Венгрии ).

Переводы по золотой короне из РФ в Казахстан тоже надо облагаются? Или надо доказывать, что это подарок от близкого родственника?

Собственно перевод это отражение каких-то взаимоотношений. Если это возмездные отношения: продал-купил, выполнил работу, сдал в аренду, получил %% за займ- то облагаются. Если это результат безвозмездных , то нет: подарок от бл родственника, возврат-получение без%% займа. Если Вы считаете что речь про безвозмездные отношения , то по умолчанию Вы ничего не доказываете, но готовитесь, что ФНС может задать вопрос о природе этого перевода и тогда нужно что-то показать (а лучше заранее в самом переводе сделать указание на это).

[Alisa_planet]

В данном случае Указы Президента вполне могут быть выше некоторых норм ФЗ "О валютном регулировании...", т.к. они принимались на основании "чрезвычайных" Федеральных законов, напр. ФЗ от 30.12.2006 N 281-ФЗ (ред. от 08.08.2024) "О специальных экономических мерах и принудительных мерах", от 4 июня 2018 г. N 127-ФЗ "О мерах воздействия (противодействия) на недружественные действия Соединенных Штатов Америки и иных иностранных государств", о чем в некоторых Указах прямым текстом написано.
Указанные ФЗ во-первых приняты позднее - lex posterior derogat priori, во-вторых регулируют специальные правоотношения к недружественным странам по отношению к ФЗ "О валютном регулировании..." - lex specialis derogat generalis.
Глубоко конкретику не изучал, но тем не менее.

Указ вышел именно в связи с началом сво и санкциями, в 2022 году. Потом там редакции были ещё. НЕ знаю как можно не осознавать сколько поменялось с тех пор. И естественно он работает в первую очередь в сегодняшней ситуации - я писала это от юриста занимающегося этим вопросом. Зная и так на примере с отчетами в том числе о британских счетах , я еще и ещё раз уточнила. Указ надо очень внимательно читать тем у кого счета в таких странах как Великобритания , например. С пунктом или редакцией видимо напутала - в попыхах возможно... Но могу ещё поискать, когда будет время. Или уж спрошу у инспектора при случае обязательно. Ни о каких иноагентских ситуациях или новых россиянах даже близко речь не шла.
административная ответственность по ст. 15.25 КоАП РФ (штраф до 100% суммы) - не шутки.

[Alisa_planet]

К вопросу о сдачи отчетов о движении средств. Изменения с конца 2024 года о странах, с которыми осуществляется автоматический обмен финансовой информацией.
Документ с новым списком стран – внизу страницы:
https://www.nalog.gov.ru/rn77/about_fts/docs/15589648/

[Alisa_planet]

Если я захочу заплатить налог с этого поступления, то где платить в РФ или в Казахстане? Учитывая, что сам плательщик находится в третьей стране и в Казахстан больше не собирается возвращаться.
Еще спрошу, извините... Переводы по золотой короне из РФ в Казахстан тоже надо облагаются? Или надо доказывать, что это подарок от близкого родственника?

Извините, но налог платится там где Вы налоговый резидент, а не там откуда поступают деньги. Это я Вам говорю как много-много лет проработавшая как международный фрилансер и по контракту ...
И Казахстан это либо член ЕАЭС , либо обмен финансовой информацией осуществляется. Чего там вообще можно опасаться ?? ..
Всегда позвонить можно им в отдел и спросить, кстати, из первых уст.

[Alisa_planet]

Разрешено. По "иноагентскому законодательству" варианты могут быть, возможно.

Разрешено , но не на иностранный счет стран типа недружественных ...На счета Белоруссии или Казахстана - нет проблем.. на счета стран членов ЕАЭС и с кем обмен фин информацией - думаю тоже не проблема вообще. Но не на британские или американские счета.
Тут Детали важны считаю, а не обобщения.... Есть рассуждения-мнения , и есть практика.
И конечно совершенно не рассматривались варианты , когда речь о резиденте рф , недавно получившим это рф резидентство... мне такое даже и в голову не приходило. Я лично о ситуациях москвичей с такими счетами писала...и никто из них даже не иноагент.

[alib]

Указ Президента РФ № 95 от 5 марта 2022 года (в редакции от 27.06.2022)
Пункт 2: Запрещается резидентам РФ без получения разрешения от Центрального банка Российской Федерации или Правительственной комиссии по контролю за осуществлением иностранных инвестиций в Российской Федерации совершать валютные операции, предусматривающие зачисление иностранной валюты от нерезидентов —на счета (вклады), открытые в иностранных банках, если такие нерезиденты — лица, связанные с недружественными государствами.
Нарушение — административная ответственность по ст. 15.25 КоАП РФ (штраф до 100% суммы).

В данном Указе нет таких слов, предложений даже близко, тем более в п.2. И вообще Указ совсем о другом. Кстати он регулирует отношения по переводам от 10 млн. руб. в месяц - вряд ли в этой теме этого форума вопрос был о таком.

Но не на британские или американские счета.
Тут Детали важны считаю, а не обобщения.... Есть рассуждения-мнения , и есть практика.

В обсуждении шла речь о казахском гражданине, который переводит деньги.
ПС. Запутали совсем - цитируйте правильно сообщения.

[arba1234]

Jane-Rom писал(а) Сегодня, 10:16:
Если я захочу заплатить налог с этого поступления, то где платить в РФ или в Казахстане? Учитывая, что сам плательщик находится в третьей стране и в Казахстан больше не собирается возвращаться.
Еще спрошу, извините... Переводы по золотой короне из РФ в Казахстан тоже надо облагаются? Или надо доказывать, что это подарок от близкого родственника?


Извините, но налог платится там где Вы налоговый резидент, а не там откуда поступают деньги. Это я Вам говорю как много-много лет проработавшая как международный фрилансер и по контракту ...

То есть, если Вы нал резидент к примеру Великобритании , а в РФ получили доход подлежащий налогообложению (ну например зарплату от рос ЮЛ или %% по рос ценным бумагам или подарок от не близкого родственника или продали квартиру, которой владели менее мин срока), то по Вашему Вам (или от Вашего имени тому, кто перечисляет Вам этот доход если он является относительно этого дохода нал агентом) в РФ никаких налогов платить не нужно?

[smikhirk]

Нарушение — административная ответственность по ст. 15.25 КоАП РФ (штраф до 100% суммы).

Было 75-100%, сейчас 20-40%.

По отношению к ФЗ (173 и пр) : Указы обладают высшей юридической силой после Конституции Российской Федерации и федеральных законов, являются подзаконными правовыми актами. Поэтому читайте Указы и даже поправки к законам после 2022 года, известного , всем понятно чем.

Указ ниже по силе, чем ФЗ. Что и написано в вашем сообщении. Но, похоже, вы делаете неверный вывод, что всё наоборот. Строго юридически, если Указ входит в противоречие с ФЗ, то ФЗ будет главнее. Но понятно, что это успешно попытаются проигнорировать под соусом "тяжелой нынешней ситуации".

[alexander_8710]

Добрый день, прислали письмом уведомление о вызове в налоговую для дачи пояснений о непредоставлении отчетов о движении. Есть 5 счетов в казахском БЦК. Сам их регистрировал в ЛК налоговой, 600 лимита в год точно нет. Я так понимаю, если я приду, они попросят выписки, сложность в том, что один счет похоже автоматически закрылся и взять выписку я могу только в казахстане, более того в России я даже не знаю дату его закрытия и узнать не смогу.

Письмо прислали 09.24, узнал об этом только сейчас, в ЛК налоговой уведомлений нет. В принципе для других счетов я выписки из личного кабинета могу предоставить, но с этим счетом не знаю что делать.

Подскажите если просто игнорить их, какие последствия? Слышал будет какой-то небольшой штраф, а после штрафа, что - еще один и больше? Через год или полтора возможно придется снова поехать в Казахстан, тогда бы всю эту информацию и получил. Небольшая сложность в том, что мне нужно самому прийти в налоговую, но по другому вопросу, возможно при этом визите они вспомнят о счетах.

И еще вопрос по поводу операций: из операций у меня перевод с райфа на рублевой счет по реквизитам(идет в выписке как пополнение), конвертация(идет как конвертация или покупка клиентом розницы иностранной валюты) и оплата в магазинах, иногда возвраты. В этих операциях что-то запрещенное есть в свете всевозможных изменений, который были за последние 2 года?

[Alisa_planet]

Указ ниже по силе, чем ФЗ. Что и написано в вашем сообщении. Но, похоже, вы делаете неверный вывод, что всё наоборот. Строго юридически, если Указ входит в противоречие с ФЗ, то ФЗ будет главнее. Но понятно, что это успешно попытаются проигнорировать под соусом "тяжелой нынешней ситуации".

Возможно, но я хотела бы прояснить. Это не мой вывод, а опыт общения с инспектором ( которого здесь обозвали "девочкой" ), и то что я прочитала на официальном сайте московской налоговой ( который был почему то сразу противопоставлен этому пресловутому ФЗ). То есть я хочу сказать, что вряд ли инспектор в Москве настолько безграмотен и неадекватен , а на сайте nalog 77 была размещена полностью вводящая в заблуждение информация.. Поднять-найти прямо сейчас мне это очень тяжело , т.к. это время.
Не совсем поняла, где у меня написано , что этот Указ ниже по силе..я как раз написала, что он введен в связи с сво. И это точно не единственный Указ по этому поводу.. Совсем другое дело, что подобные Указы имеют временный характер, который неизвестно сколько продлиться.
Я не юрист и не претендую.. Но вот это "строго юридически" меня очень смущает....в ФЗ сказано про санкции, про сво , про недружественные страны как Америка и Великобритания после начала с в о ?
и самое важное лично у Вас именно эта практика была, со счетом в недружественной стране типа Америки и Великобритании, и общением с инспекцией и тратой кучи времени на изучение этого вопроса?

[Alisa_planet]

В обсуждении шла речь о казахском гражданине, который переводит деньги.
ПС. Запутали совсем - цитируйте правильно сообщения.

Ветка как раз шла о моей ситуации. Другое дело , что некоторые сообщения убрали по причине их хамства и оскорбительного перехода на личность.
В любом случае это дополнение не помешает и уж точно не запутает никого , ибо там четко написана страна.
Всегда имеет смысл следить за собой в первую очередь.
насчет пункта я уже писала

[Alisa_planet]

То есть, если Вы нал резидент к примеру Великобритании , а в РФ получили доход подлежащий налогообложению (ну например зарплату от рос ЮЛ или %% по рос ценным бумагам или подарок от не близкого родственника или продали квартиру, которой владели менее мин срока), то по Вашему Вам (или от Вашего имени тому, кто перечисляет Вам этот доход если он является относительно этого дохода нал агентом) в РФ никаких налогов платить не нужно?

Я писала в контексте вопроса девушки. Она НЕ в Великобритании точно. В России или Казахстане. Очевидно, что ее вопрос не о том, что перечисляете Вы. И мой ответ был Ей.
То есть Ваши вопросы не имеют вообще никакого отношения к её вопросу , особенно про % о ценных бумаг и продажу квартиры.
А то тут мне носом тычит Ваш коллега о чем где речь шла - ну вот наглядный пример именно такого.
Нормальные люди хотят друг другу помогать и разбираться в реальных проблемах на форуме.
Пожалуйста не обращайтесь ко мне на этом форуме, я не хочу вступать ни в какой диалог с Вами после ваших хамских нападок на ровном месте ранее.
Спасибо.

[Dima954]

Alisa_planet,

Указ Президента РФ № 95 от 5 марта 2022 года (в редакции от 27.06.2022)
Запрещается резидентам РФ без получения разрешения от Центрального банка Российской Федерации или Правительственной комиссии по контролю за осуществлением иностранных инвестиций в Российской Федерации совершать валютные операции, предусматривающие зачисление иностранной валюты от нерезидентов —на счета (вклады), открытые в иностранных банках, если такие нерезиденты — лица, связанные с недружественными государствами.
Нарушение — административная ответственность по ст. 15.25 КоАП РФ (штраф до 100% суммы).

Тут даже ЦБ РФ, то есть контролирующий орган, не согласен с президентом. А может, уже отменили к 03.10.2022

https://www.cbr.ru/Reception/TopicalMessage/Page/7086

Простыми словами, на сайте ЦБ:

Получение платежей (в т.ч. зарплаты) от иностранных организаций
Могу ли я получить на счет в зарубежном банке средства в валюте от иностранной фирмы — зарплату, арендную плату, дивиденды по ценным бумагам?
Обновлено: 03.10.2022
Да, на счет в иностранном банке от нерезидента может быть зачислена в валюте заработная плата, аренда, купоны, дивиденды и другие процентные платежи по ценным бумагам.