Уведомление налоговой в РФ об открытии счёта в банке за границей

[Винский]

Налоговые органы РФ обязуют граждан РФ открывших счета в банках за границей - задекларировать их в налоговой.
Без отметки налоговой на такой декларации российский банк не переведет деньги гр РФ между его счетами в РФ и за границей (после февраля 2022 года это уже не имеет значения).

Кто задекларировал счета - готовится сдавать ежегодную отчетность о движении денег на этих счетах (если он налоговый резидент РФ)
Но об этом в другой теме:

Уведомление налоговой в РФ о движении своих денег на счетах за грaницей

[smikhirk]

Налоговая не стала разбираться уехал ли человек, считать дни,

Она и не должна. У нее и нет таких данных. Это забота налогоплательщика доказывать, что он был нерезидентом.

Кто был в такой ситуации: какие документы предоставляли

В ситуации не был, но это решается предоставлением штампов о въезде-выезде из заграна. Хорошо, если они у вас есть и хорошо читаемы. Если проходили в Ширике через автоматические ворота, то будете просить, чтобы налоговая сделала запрос пограничникам. Но, возможно, прокатят и посадочные талоны на самолет с печатями.

[Kate_Beam]

Это неважно, что он планировал. По истечению 30 дней должен был уведомить, потому что в момент открытия был налоговым резидентом, не набралось 183 дня за границей за последние 12 месяцев (не календарные!). Так что - нарушил.

не правда. По итогам года стали нерезидентом - ничего не нарушили, не уведомив. Остались резидентом - нарушили.

Кто был в такой ситуации: какие документы предоставляли

Штампы в паспорте или посадочные/билеты.

[IceSid]

Почитал, удалось выяснить, что налоговым кодексом не предусмотрено специальное уведомление ФНС об утрате резидентства :)

Выходит, что, например, в 2023 человек утратил налоговое резидентов РФ, к 1 июня 2024 не подал отчет о движении средств (ОДС) по зарубежным счетам за 2023, получил штрафы, доказываешь налоговой штампами или билетами, надеясь, что штрафы и пени потом отменят. Если человек выехал в Беларусь (а оттуда уже улетел), то присылать билет на поезд? Штампов то на границе РФ-Беларусь не ставят никаких. В 2025 году все по новой или налоговая запомнит нерезидентский статус? Много вопросов тут.
Вариант выписываться и сниматься с учета в военкомате сейчас для многих не вариант т.к. последнее подразумевает личное посещение военкомата.
Что-то мне видится проще подавать ОДС раз в год.
Кстати, по ОДС, налоговая часто запрашивает потом документы как получились цифры в ОДС?

[Kate_Beam]

получил штрафы

Начинается не со штрафов, а с просьбы налоговой подать отчет о движении. И дальше, если вы не обязаны - доказываете, что не обязаны.

то присылать билет на поезд?

именно.

В 2025 году все по новой или налоговая запомнит нерезидентский статус?

как повезет. Могут и повторно спросить.

[IceSid]

Начинается не со штрафов, а с просьбы налоговой подать отчет о движении. И дальше, если вы не обязаны - доказываете, что не обязаны.

Налоговая и правда вначале просит, а не штраф сразу выписывает? О_о

[Kate_Beam]

Налоговая и правда вначале просит, а не штраф сразу выписывает?

Ну да. Так же, если вы не подали декларацию. Вам сначала пишут - подайте декларацию или предоставьте пояснения.
Вот сама жду, что мне такое пришлют по декларации за 2022 год. Продала машину, будучи нерезидентом, отчитываться пока нет желания.

[Просто_Сергей]

почитал, удалось выяснить, что налоговым кодексом не предусмотрено специальное уведомление ФНС об утрате резидентства

Как вариант, можно предоставить в налоговую сертификат налогового резидентства другой страны. Это может быть более целесообразно, так как если вы просто говорите, что вы нерезидент - автоматически попадаете на 30% НДФЛ в ряде случаев, а если говорите налоговым резидентом какой страны являетесь, то это позволяет вам использовать закон об избежании двойного налогообложения с этой страной (если он существует). У кого-то есть опыт предоставления такого сертификата в налоговую?

[Plutonium-239]

IceSid, нерезиденство надо доказывать в налоговой лично. Приходить с загранпаспортом и демонстрировать штампы. Автоматически ничего такого нет.

[Путешественница12]

Старайтесь не ходить к ним и не разговаривать, а вести только официальную переписку. Чем более вы подкованный и неудобный, тем меньше вас будут грузить.........отправьте сами письмо через ЛК летом в произвольной форме.

Отчитаюсь о результате, для форумчан.
smikhirk! Спасибо огромное за шаблон ответа! Я им воспользовалась для своего обращения в налоговую, после получения напоминания о представлении Отчета о движении денежных средств в зарубежных банках за 2022г. Сделала на его основе Пояснение Об отсутствии обязанности представлять отчет о движении денежных средств в зарубежных банках за 2022 год. Отправила через личный кабинет. Через 10 дней получила ответ.
Уважаемый (-ая) .....! Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № .... по .... области, рассмотрев Ваше обращение от.....2023 года
№......, сообщает, что согласно с п.7 ст.12 Закона N 173-ФЗ от 10.12.2003г. «О валютном регулировании и валютном контроле» до 1 июня 2023г., на основании представленных Вами документов, у Вас отсутствует обязанность предоставления отчета о движении денежных средств и иных финансовых активов физического лица-резидента по счету (вкладу) в банке и иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации за 2022 год.
Благодарим Вас за использование сервиса «Личный кабинет налогоплательщика»!

[Просто_Сергей]

на основании представленных Вами документов

Поделитесь, пожалуйста, какие документы Вы им предоставили?

[Путешественница12]

Поделитесь, пожалуйста, какие документы Вы им предоставили?

Никаких.
Только пояснение .Текст скопировала из рекомендованного шаблона smikhirk, за что еще раз его благодарю.
Цитата из пояснения.
У меня имеются ранее задекларированные счета в Республике Казахстан, являющейся членом ЕАЭС. По итогам 2022 года все они соответствуют условию «общая сумма денежных средств, зачисленных на указанный счет (вклад) (списанных с указанного счета (вклада) за отчетный год, не превышает 600 000 рублей или сумму в иностранной валюте, эквивалентную 600 000 рублей, либо остаток денежных средств на указанном счете (вкладе) по состоянию на конец отчетного года не превышает 600 000 рублей или сумму в иностранной валюте, эквивалентную 600 000 рублей, если в течение отчетного года зачисление денежных средств на указанный счет (вклад) не осуществлялось.». Налоговая инспекция может при необходимости проверить это с помощью данных от автоматического обмена финансовой информацией. Соответственно, предоставлять отчет о движении по указанным счетам не требуется.

[Kate_Beam]

Как вариант, можно предоставить в налоговую сертификат налогового резидентства другой страны.

Этот сертификат не доказывает, что вы нерезидент в России. Потому что такой сертификат обычно получается, когда вы резидент в двух странах по местному законодательству, и вам нужно подтвердить резидентство в одной из стран по договору (которое действительно может снижать ставки по некоторым доходам, в соответствии со статьями договора).
Поэтому нерезидентство в России доказывается штампами и билетами.

[IceSid]

Текст скопировала из рекомендованного шаблона smikhirk, за что еще раз его благодарю.

А где можно посмотреть этот шаблон? Спасибо!

[Путешественница12]

А где можно посмотреть этот шаблон? Спасибо!

На 71 странице в сообщении Re: Уведомление налоговой об открытии счёта в банке за границей

[Аида C]

Друзья, помогите разобраться! Если на брокерском счете во Фридом Финанс Казахстан подключен овернайт, то оборот денежных средств по нему подлежит отчету в налоговой? Или я отслеживаю только свой оборот (чтобы он не превысил 600 000) и сплю спокойно?

[ogurcheg]

Кто-то из открывших счёт в 22-м году и неуведомивших ФНС получил штраф или хотя бы сообщение от ФНС с просьбой пояснить за открытые счета зарубежном?

Еще в марте получил письмо об просрочке на 11 дней уведомления налоговой об открытии счета в РБ и запросом пояснений. Позвонил им, говорю можно без почты? Пиши в ЛК отвечают. Написал, что заказал карту через ЛК банка, через неделю получил сообщение о готовности, еще через 10 дней (01.07.2022) получил карту и подписал документы. 25.07.2022 уведомил ФНС. Но банк дату договора поставил 16.06.2022, то есть сразу по обращению.
Написал им это, и то, что счет уже закрыт, (о чем уведомил ФНС) т.к перешел на вирт карту бесплатную.
Вчера получил портянку , Уведомление о месте и дате сост протокола адм нарушения, Проверка вал законод, нарушил ч.2 п.2 поэтому возбудить по ч.2 ст.15.25
Явиться в конце мая для составления протокола, а если не придешь, составим сами.

Сегодня еще заказное без № без даты информационное, валютные счета,ЕАЭС, 600 тыс, предоставь доказательства до 01.06 иначе ст 15.25 (где то уже слышал)

[IceSid]

Раз уведомили после 30 дней с момента открытия счета банком (хоть оно и по сути задним числом было сделано), то выпишут штраф. Вряд ли что-то получится доказать в этом случае на мой взгляд.

[alinapolodmi]

Добрый день. Подскажите пожалуйста, ситуация такая:
Молодой человек открыл карту denizbank в Турции, далее со своего счета сбербанка он кидал мне деньги на мою карту Райффайзен, а я перекидывал ему через золотую корону на карту турецкого банка( делали мы это, т к операции по золотой короне со сбером не работали). Нарушили ли мы что-то?
Об открытии счета он сообщил налоговой
Отчет о движении средств тоже планирует предоставлять
Или в нашем случае лучше не надо?
Заранее благодарю

[IceSid]

alinapolodmi, ничего не нарушили. ОДС предоставлять нужно, если в году открытия счета он провел в РФ 183+ дня.

[alinapolodmi]

Спасибо большое!